我们开了发票之后，全部按照借应收账款，贷主营业务收入，贷应交增值税入账，后面收到钱(当月或下月）后再冲减应收，借银行存款，贷应收对吗？
是的，你的理解与处理是对的。
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请问老师收一年的服务费，开了一张发票，按12个月确认收入，收到钱 借银行存款 贷预收账款，开发票交增值税 借预收账款 贷主营业务收入 应交增值税销项税额 ，之后十一个月确认收入 借预收账款 贷主营业务收入 …这样做对吗？之后十一个月记账凭证后附什么原始凭证
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销售货物，发票到了，款未到 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 后面款到了然后 借：银行存款 贷：应收帐款 这两个分录对吗老师
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买进：借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 卖出（还没收到钱）：借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项 最后： 借主营业务成本 贷库存商品。 等收到钱时：借银行存款 贷应收账款(主营业务收入）
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我们开了发票之后，全部按照借应收账款，贷主营业务收入，贷应交增值税入账，后面收到钱(当月或下月）后再冲减应收，借银行存款，贷应收对吗？
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新新老师帮忙解答。10月收到是8月收入款（我司开票8月收入），那我应该在8月做：借应收账款，贷主营业务收入（暂估），应交税费-增值税；10月时候做：借：银行存款，贷应收账款。然后在10月：红冲借应收账款，贷主营业务收入，应交税费-增值税；按发票做账是：借应收账款，贷主营业务收入8月，应交税费-增值税？
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