退税部分直接冲减原来分录就可以。

老师,您好!我们公司2020年做以前年度损益调减了十多万,但是2020年的汇算清缴时没有做处理,利润表年报也没有显示这笔调减金额,现在做2021年的汇算清缴要怎么处理呢
老师好,我在2021年汇算清缴的时候调增了其他项目,原因是2021年多缴纳了所得税,不退,税务局说后期抵税,这个我需要做账务处理吗?后期抵税的时候我要怎么操作呢?季度的时候好像不能调减,一定要22年汇算清缴的时候抵扣吗?但是汇算清缴招待费不需要补那么多所得税,这个正确处理方式是怎样的?
老师,我们公司去年个调税因为疫情,有一个月没有交,所以应付职工薪酬张载金额大于个税系统金额,我23年做所得税汇算清缴是不是要纳税调增。今年我们补觉个税,2024年汇算清缴是不是再要调减。这个因为疫情耽误了,麻烦老师解答
老师,2022年一季度缴税了,后期亏损,汇算清缴时有退税,业务招待费调增 需要缴的税抵减后,还有几百块钱的退税,这个不退税的话怎么处理
老师,我们做汇算清缴有个调减项目,因为去年已经缴纳了税款,调减后显示有退税3.42元,这个要怎么做账务处理呢?
老师您好,想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗,是直接费用还是间接费用?生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗?怎么区别直接费用和间接费用?
企业会计准则,2024年多计提的工资电费,现在发现,可以直接入未分配利润吗,还是要通过以前年度调整,因为入了以前年度调整也要转入未分配利润,为什么不直接入未分配利润
老师好,自己开车下乡,填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的,这样可以吗?
请教一下现在货代工作主要做哪些,规模小外贸企业,我看我能兼任否
老师您好,我想问下我去年或者前年做了个库存商品,一直没结转,今年想结转可以吗?
老师,个税零申报是指这个月没有工资吗
董孝彬老师,跨年更正申报增值税和企业所得税会很麻烦吗?如果没有产生税费的话跨年更正申报增值税和企业所得税是不是就没那么麻烦?
小微企业,一般纳税人,主营业务是销售电气设备包安装,混合销售,劳务已经并入产品报价中,一个合同。这种行业的毛利率多少合适,不会预警
老师,公司找货代公司合作,产生的拖车费发票开什么名称,是经纪代理服务还是道路运输还是物流辅助服务?
奖金39万,怎么申报,直接对公户取了,39万现金发,
退税的税款,是真的会退到我们账户上吗?分录要怎么写呢
汇算清缴的时候,有退税,这个情况正常吗?多吗
是的,是真的会退还的。借,银行存款,贷,应缴税费,应缴所得税。然后借应缴税费,应缴所得税贷以前年度损益调整