老师，公司有两张22年11月份运输费发票还没认证，汇算清缴时已经先用金额抵减利润了，请问我今年认证申报时怎么处理费用金额，税务数字账户认证多少它就是多少
你好。你原来的进项计入哪个科目了？
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老师好，我想问下之前汇算清缴时我们调增了一笔招待费1000，但是当时没有做这笔费用，是后面汇算清缴完补录在12月份的，但当时已经申报了第一季度的财务报表了，就导致这申报第二季度财务报表时，货币资金的年初余额始终多1000，未分配利润本年累计数少1000，这个怎么处理啊
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老师你好，公司是在东莞按季度纳税的小规模纳税人，2023年1-3月份广西提供了建筑服务，服务工程总金额30多万，发票开的一个点的专票，今天在电子税务系统报税时已经申报了增值税，税费已经全部扣了，现在广西那边的客户说税费扣的不对，应该在广西预缴，不应该在东莞全部扣掉，但时我这边当时也没办外经证，现在要怎么处理比较好（客户一直揪着说没预缴税款，但是我也没少交税，在东莞这边今天已经全部交了）
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老师，公司是一般纳税人，22年11月开进来一张运输费专用发票，因为没开销项发票所以一直到现在都没认证，现在汇算清缴了我可以把这张票费用票金额先抵减22年利润，税额等这个月认证后再在用吗
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老师，公司有两张22年10月份运输费发票没认证，但是今年汇算清缴时有利润，想先用这两张票的金额抵减利润，税额认证时再用，但是在汇算时这个金额该填在105000纳税调整表扣除类哪行哪列？
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老师，公司是一般纳税人，主营钢材销售业务。公司有两张22年10月份运输费发票没认证，但是今年汇算清缴时有利润，正好这两张票的金额可以减利润，我想用这两张票抵减利润，可是没认证，该怎样做才能合理合规不交冤枉税呢？
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进项没做，等认证后做，借应交税费-应交增值税（进项税额）贷预付账款
你好，认证的时候你应该贷方是冲减成本或者费用才对。
只把金额做进22年了
你好 上年分录发来看一下
这是去年用没认证发票金额的时候
这是准备认证时做的分录
原来。全额计入成本费用了，所以说你认证时就要从成本费用里冲减出来。
你会计凭证上那个借方预付账款就是进项的金额吗？要是这样的话，你上面分录是对的，贷方用预付账款。
分录都照上了，报表也能修改上年余额，可是企业所得税不能调，不知道咋办
因为你发了两个图，我不知道哪个是针对这笔业务的。
22年只用了发票上的金额，所以凭证只做了发票上的金额，进项税没做，等今年认证时在做进项税，下面那个图是认证进项税的分录，因为这月又有新的运输票认证了
老师，今年的两费和印花税还是减半征收吗
你好。那您第一个处理的分录就是对的。