老师，公司有两张22年11月份运输费发票还没认证，汇算清缴时已经先用金额抵减利润了，请问我今年认证申报时怎么处理费用金额，税务数字账户认证多少它就是多少
你好。你原来的进项计入哪个科目了？
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老师，2019年11月时etc卡开的电子普票税额当时在专票勾选平台上没有当月按普票费用入账，但今年2020年我查以前的专票时发现勾选平台上19年的11月的电子普票出来了十几张，能抵扣税金30元左右，因为这些电子票当时勾选认证平台也没有显示信息，所以全额按管理费用etc过路费入账了，没抵扣，如果现在2021年了，抵扣这30元钱2019年的汇算报表又得更正申报，我不想为30元再去更正2019年年报，不低扣税金，金额也不多，一直不勾选认证以后长时间是滞留票，税务上管吗，有风险吗
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老师好，我想问下之前汇算清缴时我们调增了一笔招待费1000，但是当时没有做这笔费用，是后面汇算清缴完补录在12月份的，但当时已经申报了第一季度的财务报表了，就导致这申报第二季度财务报表时，货币资金的年初余额始终多1000，未分配利润本年累计数少1000，这个怎么处理啊
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老师，公司是一般纳税人，22年11月开进来一张运输费专用发票，因为没开销项发票所以一直到现在都没认证，现在汇算清缴了我可以把这张票费用票金额先抵减22年利润，税额等这个月认证后再在用吗
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老师，公司有两张22年10月份运输费发票没认证，但是今年汇算清缴时有利润，想先用这两张票的金额抵减利润，税额认证时再用，但是在汇算时这个金额该填在105000纳税调整表扣除类哪行哪列？
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老师，公司是一般纳税人，主营钢材销售业务。公司有两张22年10月份运输费发票没认证，但是今年汇算清缴时有利润，正好这两张票的金额可以减利润，我想用这两张票抵减利润，可是没认证，该怎样做才能合理合规不交冤枉税呢？
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每个月交个税，年度个税汇算清缴怎么退回给自己
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，甲公司外购一台不需要安装的管理设备，支付价款取得增值税专用发票注明的价款为1200万元，增值税税额为156万，支付运费取得增值税专用发票注明运费10万元，增值税税额为0.9万元。甲公司预计该设备可以使用10年，采用双倍余额递减法计提折旧，税法规定，此类设备最低折旧年限为10年，预计净残值为零，按年限平均法计算的折旧额可以税前扣除。其次，5月31日，甲公司将自用厂房对外出租，该厂房系2×20年5月购入非账面原值200万元，预计使用20年，采用年限平均法计提折旧，税法规定，此类房屋建筑物折旧年限为20年，预计净残值为0，采用年限平均法计算的折旧金额可以税前扣除。最后，12月31日，甲公司对存货进行减值测试时，发现一批存货的账面价值余，改用公允价值模式进行后续计量，减值金额计入当期
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进项没做，等认证后做，借应交税费-应交增值税（进项税额）贷预付账款
你好，认证的时候你应该贷方是冲减成本或者费用才对。
只把金额做进22年了
你好 上年分录发来看一下
这是去年用没认证发票金额的时候
这是准备认证时做的分录
原来。全额计入成本费用了，所以说你认证时就要从成本费用里冲减出来。
你会计凭证上那个借方预付账款就是进项的金额吗？要是这样的话，你上面分录是对的，贷方用预付账款。
分录都照上了，报表也能修改上年余额，可是企业所得税不能调，不知道咋办
因为你发了两个图，我不知道哪个是针对这笔业务的。
22年只用了发票上的金额，所以凭证只做了发票上的金额，进项税没做，等今年认证时在做进项税，下面那个图是认证进项税的分录，因为这月又有新的运输票认证了
老师，今年的两费和印花税还是减半征收吗
你好。那您第一个处理的分录就是对的。