老师，公司是一般纳税人，22年11月开进来一张运输费专用发票，因为没开销项发票所以一直到现在都没认证，现在汇算清缴了我可以把这张票费用票金额先抵减22年利润，税额等这个月认证后再在用吗

请问会计分录怎么写

借：管理费用等 增值税---待抵扣增值税 待：银行存款

老师，这个费用票金额在汇算清缴时我应该在纳税调整明细里哪里填写调减？是跨期票还是哪里？

你这个汇算清缴不需要调整啊

老师，公司是商贸企业，以经营钢材为主，运输票是费用，这张发费用票现在还没认证呢，就是这个月认证了也是23年了，汇算清缴22年的利润想调减这能先用这张票了

不知道调减该在哪行哪列里填写，只看到有个跨期

你是到2023年还没有认证吗？

嗯，是的，这个月开票，下个月认证

那不行，你这个都跨期了

这种情况我该怎么办