老师 公司注销的时候有增值税没交 因为是小规模纳税人七月才能报增值税 但是这个月就想注销 请问资产负债表上有应交税费会影响注销么

老师 我是刚才那个问固定资产处置的 公司是小规模纳税人 七月才能申报增值税 我们想下个月注销 这样计提的应交税费就会在注销时的资产负债表里显示 那应该怎么办呀

缴纳吗？不需要缴纳的结转到营业外收入，需要交的已申报，缴纳了之后做银行存款

老师 没懂 我这个月把固定资产卖掉产生增值税 然后我下个月要去注销 这期间还没到申报增值税的时候 应交税费上有余额怎么办呢

咋不去申报，你注销之前都得申报完了才行。

是先去税务局把今年剩下的申报表报了之后再注销么？我想走简易注销来着

因为是小规模纳税人 正常的增值税季度申报要七月份才开始

对的，是的，你有收入简易注销不了的。

就是 在网上办理注销 我今天看了有即办资格 所以我是应该先去报一次税然后结完账出报表再开始清算注销么？

你好，可以的，先把所有的税款都申报了，然后再申报财务报表。

老师老师 话说我们是小规模纳税人 这个季度没有收入 只有销售了固定资产这一项收入 是不需要缴增值税的是么？

季度30万以内的是的

☺️谢谢老师 下午脑抽了 想着一定要交来着