根据企业所得税法的相关规定,企业应该按季度核算缴纳企业所得税,如果企业因核算错误需要退还多缴纳的企业所得税时,做如下分录, 借:银行存款, 贷:应交税费-应交企业所得税, 同时还需要冲减多计提的分录, 借:应交税费-应交企业所得税, 贷:所得税费用.
所得税汇算清缴,财务报表利润表与所得税报表净利润不一致,是因为滞纳金导致的,改怎么调整让利润表与所得税报表一样
你好,企业所得税汇算清缴的时候填利润表最后减所得税费用,是填12月份利润表上的数字,还是填汇算清缴后的所得税费用,比方说12月利润表上是36.56元,产生退税6.92元,实际所得税是29.64元,填哪个数字?
老师,填写所得税汇算时利润表中有所得税费用,但是企业所得税汇算表没有导致净利润不一致,最后汇算需要退税,怎么处理
老师,小规模公司所得税汇算清激表,因为2023年算所得税费用时,我算错了,按净利润填的表,导致2023年所得税少算了83元,得补缴83元,我应该怎么做帐务处理
您好,老师,24年所得税汇算,有一个税收滞纳金,导致我们财务利润表和汇算利润表不一致,这个对吗?财务报表净利润是减去滞纳金,汇算是纳税调增,这个对吗?申报时提示不一致
老师出口企业,如果没有内销材料票是不是专票还是普票是没关系的吗?
老师,企业缴纳社保和发放工资时,根据什么来决定用用其他应收还是其他应付
咨询下:不同酒类的增值税和消费税分别是多少?比如啤酒、葡萄酒、威士忌。
科技型中小企业研发费用也是加计扣除政策,也需要立项,还有什么网小需要申报?
收不回来的应收账款如何调账?
开发票时不知道大类赋码啥怎么查询
根据证券法律制度的规定,原告在实施日之后、揭露日之前买入,在揭露日之后、基准日之前卖出的股票,按买入股票的平均价格与卖出股票的平均价格之间的差额,乘以已卖出的股票数量计算。老师,基准日是什么什么就定为基准日
全盘会计意思说,用表格反应售后机,用EXCEL表格反应,不在财务里面改科目, 然后7月份报表,7月份建科目?老师觉得怎么样
老师公司买的工装的专票 进项税额可以抵扣吗?需不需要进项税额转出,这个属不属于福利呢
算第七项的时候这个平销返利为什么不算收入呢?在算这个销项税额的时候没有把它转让,为什么?