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老师,小规模公司所得税汇算清激表,因为2023年算所得税费用时,我算错了,按净利润填的表,导致2023年所得税少算了83元,得补缴83元,我应该怎么做帐务处理

2024-04-06 22:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-06 22:49

你就是账务少计提了所得税是吧

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快账用户4145 追问 2024-04-06 22:50

老师,是的

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齐红老师 解答 2024-04-06 22:51

一个方法,你可以反结账到23年把这个补回去。第二个方案做到今年,你是小企业会计准则还是会计准则

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快账用户4145 追问 2024-04-06 22:54

老师,用的小企业会计准则,2023年的财务报表在1月份都报完了,我应该怎么处理好呢

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齐红老师 解答 2024-04-06 22:57

那你就直接做到今年,借:所得税费用贷:应交税费-应交企业所得税。小企业会计准则直接适用未来适用法,这样做到今年就可以了

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快账用户4145 追问 2024-04-06 23:00

那利润表和资产债表都不用改了是吧

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齐红老师 解答 2024-04-06 23:05

是的,就不需要改了

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你就是账务少计提了所得税是吧
2024-04-06
你好,同学 这个是正常的,影响的是净利润,不影响利润总额,做这笔帐时,摘要写清楚即可
2024-04-09
你好,电子税务局的利润表也是你们上传提供的啊
2021-05-23
你用了以前年度损益调整就会影响
2022-01-17
你好,没做错,你的分录是今年补交做的.所以他自动算到今年的利润表里了.
2022-01-17
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