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您好老师,我公司是一般纳税人,去年做了一笔无票收入,当时是免税的,现在客户又要求开专票,请问我要怎么处理,怎么做账,怎么报税呀?

2023-04-28 10:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-28 10:24

你好,首先报税的话,未票收入本期写负数,然后正常开票申报。

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齐红老师 解答 2023-04-28 10:24

账务处理首先冲减去年的位票收入分录,其次按照发票开具的内容正常确认收入,这样一正一负不影响本期

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快账用户5329 追问 2023-04-28 10:26

请问老师,未开票收入填写去年无票收入的总额吗?不需要价税分离吗?然后这个涉及跨年,涉及以前年度损益调整吗?

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齐红老师 解答 2023-04-28 10:27

不涉及到1000年度损益调整,因为你本期不是又开发票调整的金额和开票的金额一致啊。

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快账用户5329 追问 2023-04-28 10:29

去年报的无票收入和现在的开专票的金额不一致,那就是未开票填去年无票收入总金额的负数,现在正常开专票做账就可以了是吧

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齐红老师 解答 2023-04-28 10:32

是的,是的,如果不一致冲销,然后按照正确的开票就可以。

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你好,首先报税的话,未票收入本期写负数,然后正常开票申报。
2023-04-28
开票,然后未开票收入填写负数申报
2024-02-21
现在你可以直接开票,次月申报未开票收入申报成负数。
2022-06-26
你好 ;  这个一开始去年9月开票出去  是分公司开的还是总公司开票的   
2021-09-06
你好,等开票时冲红现在的未开票收入,再按照发票做分录就行。申报时未开票填负数金额
2021-08-09
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