老师，做预算的时候融资金额做了5000万，实际本月银行借款只有2000万，差异大的原因怎么写比较合理？

员工社保是公司全部承担的，申报工资的时候还是有将个人部分写开。因为是做的先发再申报，8月发了工资，9月才申报，个税也是9月扣。做账我是，计提借，管理费用-职工，贷，应付职工薪酬。发放：借应付职工薪酬，贷社保个人部分，贷个税，银行存款。但是这样银行存款发出去带的金额和8月实际发放的金额就对不上了 ，或者说，个税部分我应该单独做一个分录计提吗？九月做账再来发放。那个人社保部分应该怎么做呀，因为申报工资，填基本养老，医疗的时候有填。求求老师们救救孩子吧

老师好，麻烦咨询一下。假如：我们融资回租200万，就是大概的这个结构是这样子的，就我们设备的原值，比如说是200万，实际融资公司没有给我们200万，只给了我们160万，这160万中间跟200万不是差了40万，那这40万被融资公司说成一部分是首付款20万，一部分是租赁保证金20万。然后实际上这部分款我们没付，他们也没收。只是两两相抵了。麻烦问一下这部分怎么做账务处理？

老师，做预算的时候融资金额做了5000万，实际本月银行借款只有2000万，差异大的原因怎么写比较合理？

老师您好！请问我是小规模企业，9月购买固定资产时没有收到发票，但已经付款，因为销售方说第二天给票我就按照借固定资产，贷银行存款了，没有记录到预付账款，后面10月份了销售方才开票过来，而且开过来的票金额比实际付款金额大，我们也不需要付多开出来的钱，现在怎么做账

老师好，企业注册资本2050万元，实收资本500万元，工商变更后，注册资本变更为50万元，这样的账务怎么处理呢？会计分录怎么做呢？变更时的银行不知道有没有这部分款项转出，因为原来的银行已经注销，变更后新开通的银行账户，所以这部分款项有没有转，怎么转的都不知道，这怎么做账务处理，才能平，我接手后只有科目余额表，联系不上之前的公司负责人及会计，好久了都联系不上，谢谢老师了