在新系统上线后，漏了一个学员的课程记录，也就是漏了一笔收入，但是银行流水，银行余额没问题，现在这个学员要调整课程，可是由于账上没有记录，这个不涉及现金的调整该怎么做账务处理呢？

请问老师:保证金支付用的个人账户（未做任何账务处理），退到了公司账户（借:银行存款 贷:其他应收款），又以备用金的形式退给了个人（借:库存现金 贷:银行存款），之前的这些账是代理记账公司做的，给我的回复是他们只管公司账户的账，所以个人支付保证金没有做账务处理，凭证录入也没有在我们现在的系统上，现在该如何调整呢

老师 现在有个问题 我们应收账款挂账挂了一家公司20万 我现在接手了 查账发现是最早以前 这笔款回了但是15年的账把这笔流水搞漏了 所以一直挂在账上 以前的账是代账做的 所以很乱 现金和银行存款都没对上 后来调整才对上的 现在发现了这笔 该怎么处理好呢

在新系统上线后，漏了一个学员的课程记录，也就是漏了一笔收入，但是银行流水，银行余额没问题，现在这个学员要调整课程，可是由于账上没有记录，这个不涉及现金的调整该怎么做账务处理呢？

老师，现在我有两个问题： 从代账公司接回来的，有问题的怎么调整 1.账务问题： 6月的银行账没有做，我已经补上了，但是6月份的工资做的库存现金发放实际上是银行存款发放的，并且应付职工薪酬和库存现金多做了，实际没有那么多，我现在调整了之后库存现金和银行存款对上了，但是我不知道这个管理费用多出来的能不能调整。 2.个税申报问题，因为6月申报的个税有问题，跟实际不一样，而且交接过来我的个税客户端没有他们之前的记录，没办法更正，这个不改，不管可以吗？

建账： 新建一个公司账套，发现该公司24.12月最后一期资产负债表中银行余额为0，但实际银行是有金额的，前面的财务没做过银行账； 现在我建这家公司的账，输入银行24.12最后一期的余额做为银行的期初余额，就会提示试算不平衡，如果不输入余额，直接录凭证，银行余额就会为负数，这要怎么处理？ 现在没法补或调整他们以前的账。