老师好，所得税汇算清缴表中，A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表中，所有固定资产下的（六）其他，以前年度一直有填数字的，那我今年也继续填数字。这个有影响吗？谢谢！

我看了，里面有工具、器具，还有些电子设备。好像以前的会计给放到其他里了

建议你按照正确的来填写。电子设备都有单独的填写的

如果今年和以前年度填写的不一样，会有什么影响吗

安找正确的填写没有问题 但是之前前后不一致 一看之前年度就不对

如果和之前的数据保持一致，应该也没有关系吧？

你好，但是你得填写一个正确的，如果你照样填写错误，最终还是一个错误的。

明白了。郭老师，风险提示信息：1.您单位申报表A102010<一般企业成本支出明细表>第26行“其他营业外支出”为498.31元；2. 您单位有“其他营业外支出”，请核实填报是否准确。我已经填写了"资产损失税前扣除及纳税调整明细表 (A105090)", 为什么还出现这个提示啊？谢谢！

105090，这个也是填写这一金额吗？如果是的话，忽略就行。

这个金额填在A105090第1列资产损失直接计入本年损益金额中，然后第7列纳税调整金额就是自动跳的。这样就可以了吗

这个是不允许抵扣的吗？如果是的话可以。

老师，无论我怎么填，A105090表都是调增的啊。如果是允许抵扣的，请问要如何填写？谢谢！

这个营业外支出是什么业务的？坏账的吗？

有部分坏账，有部分是固定资产报废的

坏账的第一列、第二列填写坏账，第五列填写坏账， 固定资产的第一列、第二列填写处置损失 报废有收入自己填写没有不填写 计税基础原值-折旧金额

老师，我第1列资产损失直接计入本年损益金额、第2列资产损失准备金核销金额、第5列资产计税基础，这三列都填完后，第7列纳税调整金额为0，是不是第5列不应该填写啊？谢谢

你不是问允许底裤的吗？允许抵扣的第五列需要填写

如果是允许抵扣的，请问要如何填写？谢谢！ 2023-05-03 12:27

我懂了，如果是允许抵扣，就填写第1、2、5列；如是是不允许抵扣，就填写第1、2列。对吗？（刚才不允许抵扣，我只填了第1列，没填第2列）