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发现存在接受已确定虚开增值税普通发票,已在税前列支,现需调整当年度企业所得税汇算清缴,请问老师,是在A104000还是在A105000表格调整呢?具体调增哪个项目?

2023-05-04 10:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-04 10:51

上午好啊,A105000表 27行。1列填这个金额 ,2列不填,就调增了

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上午好啊,A105000表 27行。1列填这个金额 ,2列不填,就调增了
2023-05-04
你好!你在扣除类,其他里面就行
2024-06-19
你好,纳税调整是需要在出现清缴的时候纳税调整的
2025-01-13
你好,做了主营业务成本吗?如果已经做了,在纳税调整明细表扣除项目30栏,填写账载金额。
2022-02-28
您好,一定是在缴款年度。直接在2021年的纳税调增项目明细表进行调整,因为税务系统是要比对这个滞纳金的,是收付实现制
2024-07-21
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