老师，我在申报火车票的进项税的时候，用票价除以1.09，算出税额，用票价减去税额后算出金额，由于小数点四舍五入的原因，金额乘以税率算出的税额比账上多出2分钱，我报进项税额的时候怎么办？
你好。就按您算出来，这个数据填写就行。 多出来的二分计入营业外支出。
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老师，请教一下，就是我们的出外贸型出口，有报关单和进项票，报关单有三个商品明细，开的进项票只对应报关单的一个商品，我申报的时候也是只申报了进项票里的商品，我现在要做账，不知道怎么写分录 现在我手上的票据的金额 进项金额：6132.74，税额：797.26 报关单对应的商品是：6921.71金额 我申报的时候：销售收入：6921.71/1.13=6125.41 税额是：796.30 采集的时候我都是选择退税，不知道我这样的操作对不对 这样的分录要怎么写呀
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老师，你好，出口退税申报表和进项发票金额相差1分钱有没有影响的？我们进项发票税额是30783.56，但是我们进入系统申报时进额额是根据货款乘以税率计算出退税额的与我们取得的发票差了1分钱。
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老师，上个月员工出差的火车票，计算进项税额抵扣时税率弄错了，应该是9%实际按6%算的，前两天做纳税申报时，按账面进项税申报的，和火车票金额也对不上这个没事吧，在本月做个更正凭证，把少计算的进项税调过来，请问是否可以
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老师，我在申报火车票的进项税的时候，用票价除以1.09，算出税额，用票价减去税额后算出金额，由于小数点四舍五入的原因，金额乘以税率算出的税额比账上多出2分钱，我报进项税额的时候怎么办？
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收到的专用发票，申请退税时，不含税金额跟税额有点不一致。可能因为四舍五入原因，导致不含税金额总数一致，发票上的税额跟录出口退税进货明细时的税额相差1分钱，相当于少退了1分钱。这样情况下，差额会计记账时该怎么做？
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请董孝彬老师回答，非董孝彬老师请勿扰！！！ 有入库了的，含在在里面了。突然感觉这家公司很乱。比如入库A仓，A仓调拨给B仓。一会B仓又调拨给A仓。AB仓就形成了单个的出入存 我都不想搞了
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示例如下，资产，会计口径1000，税法口径500。负债，会计口径，1000，税法500。请说明，各自调增调减多少。
粤公网安备 44030002003870号
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我没懂，老师。
你好，就按您计算出来的。多两分，这个填写报表。多出来两分的账务处理是借营业外支出贷银行存款。
会计已经结账了，不能改账了，多出俩分算上，价税合计也不对了。金额加税额不等于价税合计输了
您好，这个是四舍五入的原因，没有办法有差异，也正常。 按照账上那个数据填写，填写不上吗？
能填写上，金额是942.68元，税额是84.82元，可是用942.68*0.09=84.84元，这样税务局不会问吗？
没事儿，因为这是四舍五入的差异，可以的。
老师，金额填942.68，税额填84.82，是这样吗
你好，是的，这样填写就对了。