增值税申报表本期进项税额明细中的进项税额转出额表中上期留抵税额退税栏中填写了121380.13元，另外其他应作进项税额转出的情形填写了-121380.13元，请问老师从这两栏中可以看出错误地方吗？
你好，是不是有退税，然后这个税款又收回去了。
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老师，6月增值税已经申报完成，税局通知要在6月做出口业务自查，进项转出，请问是在附表二中的‘纳税检查调减进项税额’，这一栏次填写进项转出税额吗？
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你好老师！4月份留抵退税了，在附表二（本期进项税额明细）第22栏上期留抵退税额退税栏填写了留抵退税金额，为什么附表五可用于扣除的增值税留抵退税额使用情况中，上期结存可用于扣除的留抵退税额是退回来金额，结转下期可用于扣除的留抵退税额也是退回来的金额，请问老师这种情况对吗？
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增值税申报表本期进项税额明细中的进项税额转出额表中上期留抵税额退税栏中填写了121380.13元，另外其他应作进项税额转出的情形填写了-121380.13元，请问老师从这两栏中可以看出错误地方吗？
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税务上年税负率过低预警，更正12月申报表时做了进项税额转出，税负率正常了，可转出的进项税额下年可以在申报表中抵扣销项税吗？如果可以应该填在增值税申报表中的哪一栏？
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老师融资租赁设备利息发票的进项税额要不要做进项税额转出，增值税申报表附表二中填23b其他应作进项税额转出的情形栏吗
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粤公网安备 44030002003870号
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是的，这两笔账务处理分录老师告知一下
借银行存款，贷应交税费应交增值税进项转出， 借应交税费、应交增值税进项转出，贷银行存款
退税和收到退税款这两笔业务的账务处理怎么做？
你好，第一个是收到退税，第二个是你返回去的。
同上分录是吧？
对的，是的，是这个意思的。
退税是不是不需要做账务处理？只需在系统里申报？次月收到退税才做账务处理？
他有一个单独的增量留底退税申请，你在这里面申请。申请了可以不用做，你收到了再做也行。