老师您好计提工资时，会计分录为 借：管理费用-10000 贷应付职工薪酬-工资 9000 其他应收款-代征代缴个税-1000 这种分录，后期发放工资，和实际缴纳个税时的会计分录应该怎么处理呢？
你好； 你科目不对哦 ； 怎么会计提的时候做个税； 你应该发放的时候 做 贷方计提个税哈；
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老师，打个比方，张三应发工资10000元。个人交社保500，医疗500，公司交社保1000，医保1000.最后实发工资9000，分录：借：管理费用工资10000 贷：应付职工薪酬10000 借：应付职工薪酬10000 贷：其他应付款-社会保险500 其他应付款-医疗500 银行存款9000 公司发的部分借：管理费用 社会保险 1000 管理费用医疗保险1000 贷：应付职工薪酬 社会保险 1000 应付职工医疗1000
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老师，您好，以下哪个工资计提分录对呀？ 1、计提工资会计分录:借:管理费用-工资500实发 制造费用-工资500实发 其他应付款-个付社保100 贷:应付职工薪酬-工资1100 发放时:借:应付职工薪酬-工资1100 贷:其他应付款-个付社保100 银行存款1000 2、计提工资分录: 借:管理费用-工资 应发550 制造费用-工资 应发550 贷:应付职工薪酬-工资1100
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请问老师，社保代扣代缴分录:计提 借:管理费用-工资 管理费用-社保 贷:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 缴纳时:借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷:银行存款 发放工资时借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款-社保
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老师 请问 有社保 有公积金 个税的 计提工资和发放工资的会计分录 可以这样计提和发放 计提：借 管理费用/职工薪酬10000 贷 应付职工薪酬 10000 借应付职工薪酬814.6 贷其他应付款/社保684.6 贷其他应付款/公积金130 发放：借应付职工薪酬 9185.4 贷银行存款9185.4
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老师您好计提工资时，会计分录为 借：管理费用-10000 贷应付职工薪酬-工资 9000 其他应收款-代征代缴个税-1000 这种分录，后期发放工资，和实际缴纳个税时的会计分录应该怎么处理呢？
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老师这个操作后发放时就不需要再做计提了可以吗？
你好； 不可以哈； 你这样应付职工薪酬 科目会少做金额的
老师像这样对吗？
不对哈 ； 科目不对哦
老师那应该怎么调整呢？
刚接手，之前的都是像这样的
不对哈；正常是这样来做的 1、计提工资： 借：管理/销售费用等 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保：（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4、上交杜保： 借：应付职工薪酬——社保 其他应收款-个人社保 贷：库存现金/银行存款 5、上交个人所得税： 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
好呢谢谢老师！
按照这样写；才合理的； 你参考下哈