您好 请问以前是购买商品的时候没有开具发票么
老师如果我说以前代理记账错误了现在重新开账的话,我应该怎么开始呢?企业是去年成立的,银行流水都能从网银上看到,现在就基本户网银上有100元钱了,没有现金,以前全部是去税务局代开销项票,我不知道代开过多少,也不知道去哪里查,而且从来没有过进项票,而且客户转入的钱全都又从公户都转给了其他个人卡或者法人的个人卡,请问我现在应该如何开账?应该做什么呢?
我6月开了一家公司,因为不懂财务,7月8月开了很多发票出去(真实业务),但进项发票我不懂,也没问供应商要,所以没多少进项发票进来,7月8月合起来要交80多万的税。国税电话打来我才知道原来是要进项发票抵扣的。昨天一家代理记账公司找到我,在我们县城还是小有名气的,说叫我们找他代理,问我进项发票能不能取进来的,我问了供应商,都是可以提供的,因为7月8月我不懂没问他们要,所以就先没开给我。然后代理记账的人说,以后进项发票取进来,拿来抵7月8月的税款。我自己上网查了一下,就算9月取进来足够的进项,也没法抵以前的税款了。但代理记账老板信誓旦旦的说她有办法的,有认识的人。请问是可以税务局内部操作的么?我怕被骗钱。
老师,请问下,有一件事想不明白,为什么有些公司进原材料不要发票,但是又去去找人去代开发票,然后还从公户转出钱,对方又从私户转过来,转过来是把税点钱扣除了才转来的,这又是神马操作。就算是为了专票。那为什么要费这么大劲,我实在想不明白。就算能抵扣进项,就算企业所得税可以税前扣除。那直接找买材料的人开不就行了。爸税点钱加上人家也愿意开票呀。干嘛要费那么大劲
请问老师,税务局查到以前年度,有的进项没有,开了销项,让我补起来,人家老板说可以开,但是我这个走公账,还是把税钱补上去呢,具体的分录请问怎么操作
请问老师,税务局查到以前年度,有的进项没有,开了销项,让我补起来,人家老板说可以开,具体的分录请问怎么操作?这个之前没有过账的,就是进销少,销项多了,税务局说你没有东西进来,你还开票出去,怀疑虚开的,叫我把少的进项补上,那我现在直接把税钱转给人家,人家开票给我?我不知道是走公账,还是私账?这个开过来的发票我是否还能抵扣呢?搞不明白,请问具体的分录该怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
对,去年买的都是走的私账,我不懂,以为有税可以抵就不用那个进项,犯错了,现在进项缺了好多,因为交易是真实的,人家也愿意补开票,就是不知道税钱啊,具体分录怎么操作
那私账支付的 您商品入账了么
我是自己支付的,然后开的专票出去了
那您账上也没有商品入库 结转销售成本?
对,就是没有商品入库,因为自己给的钱的货到了,然后我直接开的销项发票出去了,要命了,这个咋弄呀
补开发票 补做分录 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应付账款 请问单位用什么会计准则
小会计准则,老师那个销项我已经开出去了做完了,然后现在就是没有进项
对不起 我写错了 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款 借:利润分配-未分配利润 贷:库存商品
老师,这个如果是应付账款的话,那我以前不是走私帐给他了吗,就现在就差人家税钱,然后人家帮我开票就可以了,我这个是需要走公账还是走私账?把税钱给他,然后他给我开票,补的以前的进项票
对公帐支付 借:应付帐款 贷:银行存款 然后前面的凭转账记录 借:应付帐款 贷:其他应付款-个人
老师,人家让我税钱转的私人的,他们给我开票,还是跨年的,请问这个分录是啥了? 还有一个问题就是,有的小东西买有转账记录的凭证的,开了销项给人家,这种没有进项的应该是什么分录?
税钱 也应该公对公转账啊 为啥要转私人 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款 借:利润分配-未分配利润 贷:库存商品
小东西买有转账记录的凭证的,没有开发票给你么
有的小东西线下买的,支付宝付的钱,人家开不了发票
因为,那个货款前面我们自己私账给掉了,就差个税款,所以现在这个不好弄,我转税钱的话,跟那个进项发票上面的货款价格对不上了
那您收到发票 应付账款金额也要挂帐的啊 我分录不是前面给您写好了么 对公帐支付 借:应付帐款 贷:银行存款 然后前面的凭转账记录 借:应付帐款 贷:其他应付款-个人
有的小东西线下买的,支付宝付的钱,人家开不了发票 借 库存商品 贷 银行存款等 没有发票 汇算清缴的时候纳税调增