老师，我22年的一部分增值税滞纳金，我看错了，做到了应交增值税，这个我23年要怎么调整啊，怎么做分录
你好，借应交税费贷银行存款做的是这个吗？那你看一下你的应交税费是不是有余额。
-
Q
老师 ，我司退货给供应商，供应商给我们开了红字发票，这个货物是在22年记入成本费用里了，我在23年做的分录 借：银行存款1920 贷：以前年度损益调整1699.12 应交税费-应交增值税（进项税额转出）220.88 如果我要改22年的报表，应该怎么改，如果返回到22年应该怎么做凭证(1920退货款是23年收到的)
-
Q
老师，好。要是汇算前，像23年3月，交22年的税有滞纳金，22年的汇算用调增吗？哪要是23年8月交22的税有滞纳金，我这个汇算时，这个滞纳金，又该怎么调，
-
Q
老师，我22年的一部分增值税滞纳金，我看错了，做到了应交增值税，这个我23年要怎么调整啊，怎么做分录
-
Q
老师，我们是分公司，上年我做错了一笔分录，增值税应该是销项税，我写成进项税了，然后，我今年想调整一下，这个怎么写分录
-
Q
22年四季度的增值税税局在23年4月才扣税还产生了滞纳金，这个分录要怎么做？计提的分录是在 22年做分录还是在23年？因为去年申报的增值税表也错了在今年4月去税局修改的。
热门问答 更多>
-
这一题答案上，分母上面价值×2，这个乘以2是什么意？为什么1200又是✖️1？
-
老师，固定资产转为公允价值模式下的投资性房地产，产生借方差额100万，计入公允价值变动损益，后续公允价值变动又产生50万公允价值变动损益，把这个房自耦卖掉，要把150万全转到其他业务成本吗
-
这个题题目不是写着免征增值税吗？为什么答案又要减去增值税？
-
注销时存货太多怎么处理
-
第3问留存收益的增加额应该是200万元吧？2021年留存收益是5000*20%=1000万元，销售净利率=5000/100000=5%，2022年留存收益=100000*(1+20%)*5%*20%=1200万元，增加额是200万元，答案怎么是1200万元？
-
国有企业能当合伙人吗？选项a对吗？
-
公司一般纳税人经营了半年，共36个股东共投入84500，账面余额488000元，现时股东购入变卖物品抵偿投资一款，库存商品，账面余额直接按投资比例分配给各位股东，分录如何处理？
-
个体户升级为公司，若之前没有税务登记，是不是直接工商办理就行？若有登记税务，又怎么操作
-
大家好，想问下： 1、个体户升级公司， 2、然后再做一个二类医疗器械的备案 请问这种一般收费多少，谢谢？
-
现在五险单位和个人的缴费比列各是多少
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师是这样的，本来增值税500，滞纳金300，我给看错了，当成了增值税300，滞纳金500，按这个这个错误的来做的凭证，借应交增值税300，贷银存 借营业外支出500，贷银存，23年发现了这个问题，我要怎么做，因为我们这笔不开票，也没有做进去收入，所以一直都有余额
你好，纳税调整明细表滞纳金那一行填写300，扣除项目30栏填写200，全部调增这500。
借应交税费，应交增值税贷以前年度损益调整今年做这个。
老师1.扣除项目30栏填200是什么意思啊 2.这个我们收入要纳税调增吗，填在哪里，因为我们账上没有做收入，没有开票，其实以后年度也收不到钱
你好，因为你们的滞纳金显示的是300，所以你在这里面只能填写300差额，你这个营业外支出都抵扣不了所得税，所以这个200在30栏其他里面填写。
是纳税调增的意思，不允许抵扣企业所得税的意思。
收入需不需要不清楚，你看一下你符合税法的吧
老师，我是按着实际滞纳金300调减的可以吗
好可以的，但是你那200呢，营业外支出还有一个200你没调增。
这个200他不是本来也就没有的，我做多了，第二年还要调整过来，要不然我22年调增500，是不是23还要调减200呢
好，你做多了营业外支出，你是不是降低了利润？
我知道这个是这样的，我是觉得23年我还是会做以前年度损益，还是会调增这部分利润的，他就一正一负没了
老师，还一个就是我23年做了以前年度损益调整，这个要不要转到未分配利润啊
好，你做以前年度属于调整，你降低了2023年的利润吗？没有吧。
这个好像是的，那就是我22年账不调整，然后滞纳金调增500，那我滞纳金是不是也直接填500，然后调增也是填500？
你好是的，是这么做的。
那我23年以前年度损益要转到未分配利润 吗
是的，月末就得结转了
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。