您好,在资产负债表日后,汇算清缴之前发生的日后调整事项时,可以调整应交税费应交所得税,如果发生在汇算清缴之后,不能够调整前期的应交税费,只能调整递延所得税,原因是由于企业的应交所得税一定要与汇算清缴金额一致,所以当缴纳了所得税之后,就不能够调整前期的应交所得税了。

老师 你好 用会计利润调整的时候怎么不调资本化部分×75%部分 这个时点有差异 我知道不调整递延所得税资产
张老师,想问一下,差错更正的时候,方法是1错的分录,2对的分录,3 重述。但是有一个问题,确定递延所得税的时候,不知道怎么确定是递延所得税资产还是负债?有方法吗? 就是不知道什么时候账面减了,税务不承认,账面大于税务,资产小抵大纳,我怎么判断账面和税务呢
老师,现在就是这么一个问题,实物的课已经都讲完了,那个资产负债表日后事项嘛,然后我现在有一个问题,不知道什么时候有递言什么时候那个有当期,或者是既影响递延又影响当期或者是两个都不影响。就是因为这个,我我我分不清楚,所以根本没有办法算出来,以前年度随意调整的金额,这个数据算不出来,没办法往后面结转留存收益,我不知道自己错在哪儿,就是自己的状况出现在哪里,才能把这个问题解决。
老师 这道题有一个地方不太明白 就是事项1有调整应交所得税的分录 而事项2和3都没有 我有点分不清楚什么时候需要 什么时候不需要写
老师,我不太知道有的时候做题用递延所得税资产,有的时候用应交税费,在做日后调整事项题目的时候,感觉晕了,分不清楚
老师,电商的全盘怎么做的?你给我大给我说一下大概的流程
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