演示账套

1月份发生了一笔费用188721元，账务处理做了银行存款18万，应付账款8721元，当时老板说回单后期给我，结果这个月老板只找到13万的银行回单给我，另外的5万是他搞错了，请问这种情况我该怎么处理？我也可以反结账进行修改，把那没有5万的的银行回单做成应付，但是第一季度报表也出了，会不会影响和税务第一季度报表不一致，请老师告知怎么处理？

2023-05-09 15:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-05-09 15:35

你好1； 1. 如果是已经支付了；你就挂实际支付贷方科目；比如库存现金或者银行存款；如果没有支付走应付账款；你一定要按照实际的业务来挂贷方科目；2. 因为这个会影响季报数据的

快账用户2419 追问 2023-05-09 15:40

一月份做了5万的银行存款支付，当时老板说会把发票补给我的，结果这个月给我的时候差五万的银行回单，你说这种情况怎么处理？

齐红老师解答 2023-05-09 15:43

你好1；如果补不了的；让老板去找原来的销售方给你收据复印件盖章给你做依据；或者是写情况说明处理哈

快账用户2419 追问 2023-05-09 15:49

和对方没有关系的，不存在找对方要付款凭证，这笔用银行存款支付的5万是老板记错了，用现金付的，但是一月份这笔我是用银行存款支付的，现在没有回单，那么只能反结账到一月份把银行存款支付改成现金支付了。您看这样处理有问题吗？一月份季报已经报给税务，您看后面会有什么风险呢？

齐红老师解答 2023-05-09 15:55

你好 1；你们不是说现金支付的吗；现金支付都有收据的；你老板说现金支付的；没有收据；你没法证明业务的

快账用户2419 追问 2023-05-09 15:56

这么简单的问题到您这里怎么变动得这么复杂，真是纠结

快账用户2419 追问 2023-05-09 15:57

赶紧结束吧，我也不想咨询了

快账用户2419 追问 2023-05-09 15:57

答非所问

快账用户2419 追问 2023-05-09 15:59

有现金支付凭据能反结帐更改这笔分录吗？还有改了之后第一季度报表和报出去的报表不一致会有什么风险吗？

齐红老师解答 2023-05-09 16:04

你好1；我是在给你说实际中怎么处理；你是为了平账去冲分录而已； 2. 如果你觉得我回复的不好；那我就不回复你了；等着你以后有税务风险发生的时候；你到时就不好处理了。 3. 如果你确实金额科目挂错了；你可以反结账去处理；你改了之后会影响 4季度的数据和报表；你要改下；在去报年报；不一致；如果查到虚假申报；虚假做账；到时罚款。