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老板从公司取现,用于业务招待费,但是他走提供不了发票,挂往来他也不会还,请问这种情况应该怎么处理

2023-05-09 18:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-09 18:22

你好,那就直接计入差旅费汇算清缴纳税调整就行了。

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快账用户8448 追问 2023-05-09 18:44

老师,汇算清缴怎么调呢?具体的调整分录是啥

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齐红老师 解答 2023-05-09 18:49

你好 不调账的 填写纳税调整表

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齐红老师 解答 2023-05-09 18:49

 你好:  招待费税前扣除标准:   按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售收入的千分之五, 举例说明:如果本年的销售收入是1000万,业务招待费发生6万元。   计算方法:   按招待费的60%即6万*60%=36000元,但不超过收入的千分之五还需计算1000万*千万之五=5万,招待费36000元未超过收入50000元,该企业按36000计入招待中扣除费用。

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快账用户8448 追问 2023-05-09 18:50

把差旅费调减就可以了是嘛

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齐红老师 解答 2023-05-09 18:53

你好,调整的是所得税费用,不是差旅费。

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你好,那就直接计入差旅费汇算清缴纳税调整就行了。
2023-05-09
你好,写明原因为啥不能支付。转到营业外收入, 要计提企业所得税
2020-12-28
同学你好 这个就是挂往来的哦
2020-11-30
是什么原因对方不提供发票呢?如果说是正常的买卖,提供货物之类的,那么这个时候对方是有义务提供发票的,如果说不提供发票,你可以去税务机关举报他。还有一种情况就是正常做账,做你的成本费用,但是这个所得税纳税调整不能税前扣除。
2022-08-12
你好; 货物有没有到你公司  ?   你这个 科目挂了那些业务分录了   
2022-08-11
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