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请问老师,当月进项大于销项,可以只认证但不抵扣吗?需要填增值税申报表第几行?下月抵扣后报表填第三行吗?

2023-05-09 21:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-09 21:01

认证了就得抵扣,抵扣不完的留底。在附表二三十五栏里面填写你的进项,附表一填写你的销项税额,主表自动取数,自动留底。

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齐红老师 解答 2023-05-09 21:01

下一个月抵扣的时候就不需要单独填写了。

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快账用户7234 追问 2023-05-09 21:06

下个月就只填当月的销项和当月的进项对吗?老师

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齐红老师 解答 2023-05-09 21:08

你好是的,是这么做的

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认证了就得抵扣,抵扣不完的留底。在附表二三十五栏里面填写你的进项,附表一填写你的销项税额,主表自动取数,自动留底。
2023-05-09
可以先不认证抵扣,未认证的进项税不用填进当月增值税申报表,后续认证时再填;若当月认证了,就算没销项税,也要填申报表,会形成留抵税额留到以后抵。
2025-10-21
你好,现在不可以这样分着抵扣的,你要全部抵扣
2022-01-11
同学你好 这个转出就可以了
2023-12-21
您好 进项大于销项,填增值税申报表时,留抵税额,自动生成 下个月申报表的时候也是进项跟留抵的合并计算 抵扣
2022-06-15
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