同学,你好 待认证进项税额,就是还没有认证 可抵扣进项税额就是一般纳税人在计算应缴纳的增值税时可以扣减的增值税额。
老师,请问我申报二月的增值税时,可以抵扣三月认证的进项税额吗?三月认证的进项税额应该填哪呢,没有抵扣完,是可以直接留到下期抵扣吧
老师我公司收到两张专票,暂时不抵扣进项税额,但是发票先入账,我是用待抵扣进项税额还是待认证进项税额啊?我看了很多提问,说待认证是没有认证的,待抵扣是没有抵扣的,没认证那不就不能抵扣啊,认证了那么申报表自动就计入进项税额了啊,也不存在认证了没抵扣这一说法,我的理解是只有待抵扣这个科目,就是我暂时不在网上认证这种发票,先入账做待抵扣进项税额,次月抵扣的话再把待抵扣转出做进项税额,不知道我的理解是不是正确
老师,应交税费下有待认证进项税额与可抵扣进项税额,有什么区别呢。当月认证了不就是可以抵扣的吗?而且申报增值税时自动进入申报表啊
以前我做账的习惯是收到进项发票是入:应交税费-待抵扣进项税额,后面认证抵扣就用应交税费-应交增值税-进项税额冲抵,但是现在我可以直接入应交税费-应交增值税-进项税额吗,我当月认证抵扣了需要做什么分录吗
请问无形资产怎么理解
老师,请问下学堂有中级的思维导图出售吗
老师,银行借款为什么要算所得税呀?
老师,支付的装修款怎样入账?
董孝彬老师 在这里 我意思是后面利息分录可不可以直接做 借长期应付款 198000 贷 银行存款 ?因为你给的分录没有支付本金
酒店办理充值卡1000元送200元,卡里余额是1200元用于消费,可以这样做分录吗? 借:银行存款1000元 销售费用200元 贷:预收账款1200元 消费的时候再确认收入
老师你好,我们是餐饮管理有限公司,能给电商公司开服务费吗
老师,非税收入重点有那些?感觉这一章题做的好累好困,全是记忆的点,乱糟糟
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自然人独资企业,对公验证款收入,不要返还 借:银行存款,贷:管理费用可以吗
待抵扣进项税额在什么情况下使用呢?已经认证的进项税额,在申报增值税时自动进入附表二增值税栏目,直接抵扣了啊,待抵扣是什么意思?
待抵扣进项税额明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额.
实务中,已经认证的进项税,申报增值税时这部分进项税不是直接进入附表二中进行抵扣了吗?如何留在以后期间抵扣呢?
同学,你好 嗯嗯,是的 没有抵扣完,就会留在以后期间抵扣