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您好，老师！一般纳税人，期末留抵税额9000，已经结转到应交税费—未交增值税借方余额，税务局留抵退税9000，没有缴回，应该怎么做账呢
2023-05-10 19:58
2023-05-10 20:01
学员朋友您好，认证以后进项大于销项，自动形成留抵一般不需要单独处理的
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老师您好！我公司一般纳税人，2020年年末 应交税费-应交增值税 借方余额123,767.80 应交税费-应交增值税-进项税额 借方余额 162,327.38 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方余额 164,621.71 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方余额 126,062.13 应交税费-未交增值税 0 (结平之前余额113,558.93) 这是2020年底为止某一个会计做的账，2021年拿到我公司。 问题1: 我们是代理记账公司，上一年末未结平的21年 年初能结平吗？ 问题2:应交增值税借方余额代表有留底税额，年底转出未交增值税年末结转未交增值税的话是不是不应该有余额呀？上面余额对吗？哪个科目的余额应该得相等？谢谢您的回答
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老师你好 一般纳税人期末有留抵税额 本月开票对应的销项税额小于留抵税额 对应的应交税费~应交增值税～销项税额怎样结转
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老师，现在税局给退留抵税额，我的留抵税额在应交税费_应交增值税_转出未交增值税借方，收到退税的分录怎么做？
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您好 老师 我期末已交增值税期末借方有数字 但是实际上是没有留抵的 也没有未交的增值税 应该怎么做分录把账结平？
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老师好，我司一般纳税企业，收到税务局退的增值税留底退税，以下账务处理对吗 转出留抵税 借：应交税费--应交增值税--进项税额转出 贷：应交税费--应交增值税--进项税额 借：应交税费--应交增值税--增增税留抵掊 贷：应交税费--应交增值税--进项税额转出 收到退税 借：银行存款 贷：应交税费--应交增值税--增值税留抵税
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去年的，已经退过税了，怎么账务处理
你好，借：银行存款 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
这样的话贷方应交税费—应交增值税（进项税额转出）不是有余额了吗
而且是已经结转到应交税费—未交增值税借方的情况下，这个科目不需要处理吗
学员朋友您好，直接交税就平了
老师，是退税呀，为什么还要缴税呢
应交税一个是大于留抵，转完之后交税做平，一个是小平留抵，转完后还有余客继续留抵下期