老师好！刚接手一家公司，岗位空置很久没有交接，增值税申报表附列资料（五）‘可用于扣除的增值税留抵退税额使用情况’9、10行有税额，请问这里的税额列在这里是什么意思？是已退回银行的钱吗？还是没退钱留着以后抵扣用的？

您的意思是增值税退钱回来了吗？附加税又是多少？谢谢老师

是 附加税应该是根据增值税乘以12%。

附加税有时会减免，在哪个表格上能看到具体数字吗？

你好，这个页面的上方应该是在第三列还是第四列，就是。

你截图这个页面看一下的。

我上传两次图片都显示不了，这个表格上面都是0

做第四列就是的， 因为你前面第一列没有缴纳增值税，所以他没法抵扣。

你以后有了增值税的时候，他才能抵扣。

老师我还是有点疑问，再确认一下哈，我理解的您的意思是97237.35这个数字由两部分组成，一部分已退钱给公司，另一小部分留待抵扣，两部分的比例大概是86819.06和10418.29，是这个意思吗老师？

这个是退回来的，增值税已经给你退回来了，你去核实一下就可以的 从哪里看出两部分组成的？

附加税的说法我有点迷糊了

比如你下一个月需要缴纳100万的增值税，那你的附加税正常的是按照100万乘以税率吧，你现在交附加税就按照100万减去97237.35）*税率 可以少缴纳这些附加税。

到时候可抵的附加税表格会自动生成吗？还是需要我手动计算填进去？

你好，系统自动算的，不用你填写。

谢谢老师，非常感谢！