演示账套

老师你好，民非企业的，所有数据都对得上审计报告的数据，只有一个管理费用科目对不上，比报告的多了8000，要怎么调这8000才不影响其它数据呢？

2023-05-11 16:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-05-11 16:28

同学你好这个查明细看看为啥对不上

快账用户2408 追问 2023-05-11 16:28

查了，就是差一个数

齐红老师解答 2023-05-11 16:34

同学你好这个要按照差额调整

快账用户2408 追问 2023-05-11 16:56

怎么写分录呢？

齐红老师解答 2023-05-11 16:59

借银行借管理费用负数

快账用户2408 追问 2023-05-11 17:00

货币资金是对的，这样做货币资金就变了

齐红老师解答 2023-05-11 17:02

同学你好那你就借非限定性净资产

快账用户2408 追问 2023-05-11 17:55

为什么我只调8000，然后报表取数的是几十万的？

齐红老师解答 2023-05-11 18:24

你是不是填写错了按照业务活动表来的

同学你好这个查明细看看为啥对不上

2023-05-11

如果说你审计把这个分录都给你写好了，你直接按照他的分录处理就可以了，你是什么意思没太明白。

2020-11-06

对的，是的，是这么做的

2023-07-22

你好，这是自动弥补之前的亏损。是不影响你们的，不用调整。本年的利润还是累计下来的

2020-08-19

问题 1 利润总额不一致原因复杂，可能是税会差异（包括永久性和暂时性差异），也可能有会计差错更正等调整事项，并非一定是期间费用多填。问题 2 不能忽略研发费用对应不一致情况，因其可能涉及税收优惠，影响应纳税所得额计算和税务合规。问题 3 不应随意在管理费用增加数据使利润表与所得税利润总额一致，而应先核对会计账目，检查数据计算和分录等是否正确，再核查所得税申报的纳税调整事项，找出差异原因进行调整。

2025-04-10