老师好，工资表作为原始凭证，要附在记账凭证上！但是我的工资表上是当月工资扣当月的个人社保部分，凭证上是当月工资扣次月的个人社保部分！这样是否可以？

但是我实发的工资按工资表的！工资表又跟做账的（社保个人部分）不一致喔

这样也可以？

你好发工资时个税和社保是填写在当月工资上的  工资和社保这些是同一个月的

但是我现在就不是同一个月了，历史遗留问题！现在应该如何调整？

可以跳一个月的记账凭证不扣社保个人部分，但是工资表照做扣个人部分！然后作为原始凭证附在记账凭证上？

这样可否？

可以的，就是调整为准确的数就行了。

如何能说准确哇？这样做只能是把后面的调整好，前面的还是无法调整吖！

这样做的话，原始凭证跟记账凭证就不一致了喔，也可以？

或者，这样，您看可否： 借：应付职工薪酬 其他应收款社保个人部分：负数（因上月已收回） 贷：其他应收款社保个人部分:（当月 社保个人部分） 现金

这样做可否？