老师去年的账目发现做错了 小规模 今年是不这样调借应交税费-应交增值 7.53贷库存现金 7.53
是的，缴纳是这样账务处理的
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老师去年的账目发现做错了 小规模 今年是不这样调借应交税费-应交增值 7.53贷库存现金 7.53
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去年12收到专票 借:工程施工 5339.81 应交税费进项税160.19 贷:库存现金 5500 去年12红冲了这张发票 但并未做账 今年1月份重新开了一张 一模一样的发票 只是税点不同 库存现金没变化 请问现在怎么调账
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老师，今年补做了去年的收入，账上是这样做的：借：库存现金 贷：以前年度损益调整 应交税费——应交增值税——销项税额，也更正了去年的增值税申报表，这样今年的销项税额明细科目的本年发生额和增值税申报表主表的销项税额就不一致，正好差这个补交的金额，这个有没有影响？
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老师，今年补做了去年的收入，账上是这样做的：借：库存现金 贷：以前年度损益调整 应交税费——应交增值税——销项税额，也更正了去年的增值税申报表，这样今年的销项税额明细科目的本年发生额和增值税申报表主表的销项税额就不一致，正好差这个补交的金额，这个有没有影响？
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老师，今年补做了去年的收入，账上是这样做的：借：库存现金 贷：以前年度损益调整 应交税费——应交增值税——销项税额，也更正了去年的增值税申报表，这样今年的销项税额明细科目的本年发生额和增值税申报表主表的销项税额就不一致，正好差这个补交的金额，这个有没有影响？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师 我今年那个月做都可以吧
你实际缴纳的月份做就可以
去年4月的账目
你去年没有入账吗，实际缴纳增值税的时候
第二张凭证就是我去年的分录 我今年发现了 想调账了 我上面的分录对不
你是增值税的金额确认错了啊
问题我现金收到的也是多7.53啊
那你应该冲减，借：现金，-7.53，贷：应交税费—应交增值税，-7.53