我司是小规模纳税21年有一笔无票收入没有在增值是申报表上申报，并且账务处理上直接走了费用没做入库（购买了日用品用于活动赠送当时直接做到了销售费用里了）。2023年才发现，这要怎么处理呢
你好，这个正规的操作就是去更改21年的年报。
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老师我们是民非企业，3月份开了张1000元发票的小项目，没收到钱，做漏了，报完税才发现，我们没有无票收入，增值税是根据开票金额申报的，就是账做漏了，企业所得税就没没有这笔了。现在这个项目做不成了，5月开了红冲发票，我是想着做不成了，收入费用没有变化，可以直接在5月份直接在一个凭证里做开票时和红冲时的账务处理嘛？
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我们公司之前收到一张发票，因为是购买饮料用作集体福利的，所以申报增值税时做了勾选抵扣和进项转出的处理，后来发现发票有误，送回销售方作废了，现在收到了对方重新开具的发票，申报增值税时发现报表《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》的第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”那里，又自动填入了之前红冲发票的税额，但是之前没有抵扣到这笔税额，已经做转出了，怎么处理
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老师，1.未发货但是开票了，做账是借应收账款，贷预收账款，销项税，申报时候收入栏会有收入金额，但是账务没有，这个怎么处理 2.发的样品不要钱，借销售费用贷库存商品，销项税，这个税额在申报时候直接填进去销项税栏里面吗
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你好，我们是小规模纳税人，适用小企业会计准则，2022年有一笔3000费用没有发票，现在汇算清缴我在申报表里做了纳税调增，要补交税款，那我怎么做账啊？会计分录怎么写？ 2022年计提了一笔19000的工资，但是现在还没有发，不确定什么时候发，需要调增吗？ 所有的账务处理应该都是在汇算清缴申报以后再做调整吗？分录怎么写？需要调整报表吗？
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我司是小规模纳税21年有一笔无票收入没有在增值是申报表上申报，并且账务处理上直接走了费用没做入库（购买了日用品用于活动赠送当时直接做到了销售费用里了）。2023年才发现，这要怎么处理呢
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那账务上呢要怎么处理
你好，你要补充。做收入的分录和做费用的分录。
怎么做呢，以前的分录是 借：销售费用 贷银行存款
你好，你已经做了费用，就只要做收入的分录就好了。 借，银行存款。贷以前年度损益调整应交税费，应交增值税。
老师你这个是不是调错了啊，没收到钱啊，而且一般调整不是都不能动货币资金吗
你好，你这个上面说了你有无票收入？然后把这个收入又拿去支付了费用。你上面这个费用是做的银行存款，所以就把这个收入也当银行存款。