你好老师，我现在所得税汇算清缴呢，风险提示了一下，出来这个，这两个的差额是固定资产，我们厂房4月从在建工程转入固定资产，但是入账时间是去年6月份，这个汇算清缴表怎么填写呢？

上个月才转的老师，12月的资产负债表里应该没有这个固定资产，这个应该怎么修改？

截图你的资产负债表，看一下的12月份的。

这个就是

你的固定资产原值应该填写646036的那一个。

老师，这个是资产折旧明细表

你的固定资产原值多了？

老师，看看这个，我也不知道按哪个填？

写了不是吗 646036的那一个 这个

老师，哪个里写646036这个数字呢？

第一个合计就是啊，你是不是把你固定资产处置出去的也算进去了，销售出去的固定资产就不要填写了。

没有处置的固定资产郭老师，第一行的那个合计数是灰色的，我在房屋建筑物那边，是不是写一下646036减去底下那三个的金额呢？

老师，我把房屋建筑物那栏数字删除后没有错误了，问题是这个厂房要不要加进去呢

第一个肯定是灰色的，都是你先买的加起来的不是吗。

到底剩了哪些固定资产？你固定资产有明细吗？

房在你的这个固定资产里面吗？如果在的话，包含在里面的呀。

老师，这是我们固定资产明细表

看下这个入账金额的合计是多少？

2665770.39，老师，是这么多！

错了老师，是8879248.54

老师下班了么？嘿嘿。。。等回信呢

那更离谱了。 资产负债表，它又是根据什么来的？

你自己看一下吧，你期末固定资产这个资产负债表里面的是根据什么来算的。

老师，我也不知道，我2月中旬来的这边