老师，去年暂估虚增了成本，现在汇算清缴调增了30万，不是应该七千多的税吗？这上面没太看懂，减免所得税额是怎么来的？最后算出来的需要补缴的怎么是3万多了？
你好，用实际利润乘以22.5%，这个就是减免的税款。
-
Q
老师您好，12月年末结账时暂估了一部分成本，第二年所得税汇算清缴之前，暂估的发票回来了，所得税汇算清缴不需要调增是吗，回来的发票怎么做账谢谢
-
Q
老师好，20年发生的 暂估忘了冲了，导致20年汇算清缴虚增了成本，暂估分录和拿到的发票分录对冲完后的分录是 借 库存商品 3万 贷 应付账款 3万 也就是虚增了3万的成本，我理解是成本已经结转了 那么我在今年调账 借 未分配利润 3万 贷 库存商品 3万 因为20年汇算清缴亏损30万，那么我现在这样调了账，就相当于亏损了25万了，不去更正汇缴报表，可以吗？
-
Q
老师，去年暂估虚增了成本，现在汇算清缴调增了30万，不是应该七千多的税吗？这上面没太看懂，减免所得税额是怎么来的？最后算出来的需要补缴的怎么是3万多了？
-
Q
老师你好，企业去年账里预支了8万元成本，但是今年汇算清缴之前只取得了5万元的成本发票，然后没取得的3万元在汇算清缴的时候调减成本并交了企业所得。一般来说汇算清缴应该是调表不调账，请问像这种汇算清缴调减成本的情况需要调账嘛？
-
Q
老师，去年12月底做了一笔暂估款50w，里面有补分是虚增的。1月初红冲了这笔暂估，现在汇算清缴，现在这笔暂估款目前只有20万，还有30万不确定能不能开出来发票，现在汇算清缴应该怎么做？
热门问答 更多>
-
老师您好，对别单位的投资应该如何做分录
-
公司劳务资质，给业主开了张劳务费发票，怎样账务处理
-
个体工商户定期定额每月核定3万。截止6月有27万，7月开票480万会成为一般规模纳税人吗？
-
老师，公司销售门面20万，门面建筑成本5.96万元，请问土地增值税怎样算，有多少
-
老师麻烦问一下，本月季报应付职工薪酬报的金额不对，可以更正申报吗，会不会引起预警或者有没有风险，谢谢老师
-
老师，您好，有新医药批发限公司成立，地址是在高新区，房东家做的什么芯片公司，把另外的空房租给做医药批发公司，房东家的企业所得税可以15^%，做医药批发，也能享受15%吗
-
老师，您好，有新医药批发限公司成立，地址是在高新区，房东家做的什么芯片公司，把另外的空房租给做医药批发公司，房东家的企业所得税可以15^%，做医药批发，也能享受15%吗
-
请问老板在国内成立一个贸易公司，又办了个香港的离岸公司，国内公司和香港贸易公司成立合同货物发给香港离岸公司的客户德国公司，这种方式可以申请退税吗？
-
工作中实操，税务方面
-
现在企业所得税季报表可以不填写成本费用和实际支付的应付职工薪酬吗？填的话怎么填写
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，所得税是按25%收取吗？不是2.5%吗
你好，你不是问减免的吗？我上面写的是减免的，正常的税率是25% 优惠的税率2.5% 减免的不就是25%减去2.5%。
谢谢老师，刚刚按上面的算了几遍怎么都对不上，重新退出刷新了一遍跟计算的数字才对上
不用客气，工作愉快。