第9笔业务登记错了，这个应该是应付职工薪酬-社保费那页的，这个应该直接画红线吗？还是怎么处理，另一个老师的回答没有看明白

第9笔业务登记错了，这个应该是应付职工薪酬-社保费那页的，这个应该直接画红线吗？还是怎么处理，另一个老师的回答没有看明白

@郭老师回答，其他老师不要接了，谢谢 1.我们公司的员工都是劳务派遣，我们是用工单位，工资直接记入劳务费？只是社保我们替他们直接交，这个社保缴费应该怎么做账？要体现应付职工薪酬不？还是也直接记入劳务费？ 2.2022年4月1日老师收到本年第二季度的房租3万元，按权责发生制，老师4月份应该确认的收入是多少

老师，替已离职的员工垫交的水电费，才只有34.47元，我记在管理费用，是错的吧？应该记其他应收款，但是现金日记账9号记的账，要是明天改的话是15号，这样怎么改啊？我那个9号的画红线，然后15号的写一行红笔借方，一行贷方！然后凭证也得改？

老师，我们公司是新参保单位。像失业保险我这个月初去开户，已经将职工参保进去了。前两天失业保险已经扣费，单位和个人部分的失业保险已经从基本户扣费了。那我这个月怎么做账？单位部分先计提再发放？参保的这两个人都是管理部门的，那我做账，单位部分，计提和发放做在一笔凭证上，借：管理费用-社会保险费，贷：应付职工薪酬-社会保险费-失业保险，再接着做发放的，借：应付职工薪酬-社会保险费-失业保险，贷：银行存款。个人部分的失业保险，是在下个月发4月份工资的时候从工资里面扣，那我这个月做账是直接做，借：其他应收款-社会保险费-失业保险，贷：银行存款。下个月发4月工资，再在发工资的那笔账务里面做，借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应收款-社会保险费-失业保险，贷：银行存款。是这样子做这种业务的账务处理吗？

计提员工社会保险 借：管理费用/单位社保856.52 管理费用/单位医保551.14 贷：应付职工薪酬/应付单位部分社保和医保1407.66 借应付职工薪酬/应付职工工资552.47 贷其他应收款—员工552.47 付款 借：应付职工薪酬/应付单位社保和医保1407.66 其他应收款—个人552.47 贷：银行存款1960.13 工资计提 借管理费用-工资2552.47（还没扣保险的应发数） 贷应付职工薪酬—应付工资2552.47 付工资 借：应付职工薪酬/应付工资2552.47 贷银行存款2552.47 现在发现一个问题，我登录统计局申报企业财务状况时，应付职工薪酬要填贷方累计发生额，我之前填的是按照前面分录填的，是下面这两个之和1407.66+2552.47=3960.13 贷：应付职工薪酬/应付单位部分社保和医保1407.66（单位部分） 贷应付职工薪酬—应付工资2552.47（还没扣保险的应发数） 今天发现这俩个数据贷方累计发生额不对的了，老师看一下，什么原因，怎么做