2022 年度代理记账把 借：预付账款 350 记成了借：应收帐款 350，并且在 2022 年还做了分录 借：主营业务成本 350 贷：应收账款 350 实际情况是这笔既不是收入也没有结转成本，2023 年该怎么做分录调账呢？

老师您好，请问筹建期，租的房子装修费预计200万，可以计入管理费用——开办费还是长期待摊费用好?感觉管理费用——开办费也不错，可以弥补5年亏损，所以我比较纠结。

晚上好，请教一个问题，内账之前一直没有核对账实，只是确定公户和私户银行流水，现在核对以12月底的余额加1月利润等于1月余额这个算法对吗

公司收到茅台生肖礼盒定制的专票5648元计入什么科目呢？

按季度申报增值税的小规模，机构地在北京房山区，建筑地在北京通州区，通州区项目一个季度开票共2万，需要在通州预缴所得税吗，下个月需要申报什么，预缴什么

请问我司经营范围：许可项目:建设工程施工;输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验;建筑劳务分包;施工专业作业;住宅室内装饰装修;电气安装服务;建设工程设计。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:土石方工程施工;园林绿化工程施工;工程管理服务;工程技术服务(规划管理、勘察、设计、监理除外);采购代理服务;招投标代理服务;装卸搬运;建筑材料销售;电气设备销售;智能输配电及控制设备销售;机械设备销售;城市绿化管理;通信设备销售。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)，购进CET工业智慧能源管理系统软件V1专票13%，我司能开出这个发票吗？合规么？

超市装修走什么费用？

请问国内公司法人到印度尼西亚成立了一家公司，他也是那边的法人公司名称也一样。但是两家公司是独立的，用国外公司和甲方签的建筑劳务合同。去那边的员工又是和国内公司公司签的合同，由国内公司给他们发工资和买机票？？这样国内公司怎么做账报税？？？

请教老师:产假期间的员工没有工资，单位给正常上着社保，个税该怎么报？

投标用的审计报告财务报表跟税务的财务报告不一致有影响吗，现在审计那边把多转的投资款6万调整为资本公积，但是我账上去做成股东还款，我需要调整成资本公积6万吗，资本公积是不是就不能动了，对于后期如果有股权转让的，亏损的情况下，资本公积需要交税吗

请问老师，小规模企业25年亏损，26年1季度盈利，是要必须在3月31号前做了汇算清缴吗