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去年报的印花税,报错了,报了其他应收款,今天报好后分录该怎么做?还是年报的时候调整?

2023-05-22 17:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-22 17:45

 你好,你当时是怎么做的凭证

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快账用户2421 追问 2023-05-22 17:50

去年做的是其他应收款,实际是实收资本,

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齐红老师 解答 2023-05-22 17:52

你好!你是说印花税,计入了其他应收款? 

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快账用户2421 追问 2023-05-22 17:54

原本是实收资本的,别人做成其他应收款,这边更改好后做的,就得报印花税了

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齐红老师 解答 2023-05-22 17:56

 你好!这样的话,建议你不去更改之前了的,现在转为实收资本

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快账用户2421 追问 2023-05-22 17:58

问题现在不报不行的啊,印花税要报的,

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齐红老师 解答 2023-05-22 18:29

您好,我是说你报到现在,不用做到之前去了

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 你好,你当时是怎么做的凭证
2023-05-22
那你需要修改去年的了,反结账回去修改
2020-04-07
同学你好 是的,你应该在本月做账时进行相应的调整。调整的会计分录如下: 借:预收账款 600 万 贷:其他应付款 600 万 这笔分录将原来资产负债表中预收账款的 600 万调整到了其他应付款中,使得账面上的科目余额与调整后的资产负债表一致。
2024-07-12
你好,需要把你做的分录 税金及附加 科目 ,改成 以前年度损益调整—税金及附加。 汇算清缴的时候,需要按调整之后的数据申报 
2023-05-24
同学你好,如果是自查发现的,不是税局反馈的,那么, 现在还没有过 申报期,把 2季度的做更正申报, 把去年第4季度的补进去,再作一次申报
2025-07-09
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