老师，我2022年有一次其他业务收入，我忘记交增值税了，但是已经缴纳企业所得税了，事务所查出来了，我怎么做账，怎么填申报表呢？

老师，当时这么做的

税款记成银行科目了是 这样不  

老师，收的税款，退一部分，没退的就做收入了，但是没交增值税

你好是上面收入里包括要交的增值税是这样吗  没有分开记 也没交是不是 

是的老师，忘记做了

老师是去年的业务

你好   借 以前年度损益调整，贷应交增值税    你是一般税人吗

是一般纳税人

老师，以前年度损益调整替代的哪个科目

你好 损益 类科目  收入 

老师，我这样做，然后增值税申报系统里面按未开票收入填报吗

你好 你是小规模纳税人吗 还是 

一般纳税人

你好 有检查 调整这个行 找一一下填写这里 

老师，这个不是税务局查出来的，是我们公司请的事务所的查出来的，要填在检查那一栏吗

你好  填写在未开具发票的这行的 

老师，那这样增值税收入和所得税的收入就对不起来了是吗？这样咋办

你好   所得税也填写错了 可以更正 

老师，所得税已经在去年确认过了，也没申报错，所以只申报增值税即可