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老师,2022年账上借主营业务成本,贷应付账款暂估。无发票。汇算清缴适合把这个主营业务成本填减了多交税了。那账务处理怎么做,谢谢

2023-05-24 15:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-24 15:50

你好,账上不用再更正了,就是直接做补交增值税的分录。

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齐红老师 解答 2023-05-24 15:50

我打错字了,是直接做补交所得税的分录。

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快账用户8307 追问 2023-05-24 15:53

老师,是主营业务成本,没发票。应该不用交增值税吧?

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齐红老师 解答 2023-05-24 16:02

你好 不交  是交所得税 

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你好,账上不用再更正了,就是直接做补交增值税的分录。
2023-05-24
你好,你这个是虚拟的业务还是说只是没有发票。
2025-05-14
你好这个实际也没有发生吗,借应付账款暂估款,贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整,。贷未分配利润
2021-06-03
你好,当时贷方是记的应付账款-暂估么,一般不设置暂估成本的
2024-04-13
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