以前是代帐公司做帐，不是很规范。 前两年他们做的应付职工薪酬（对应的个税都已经申报过了），挂了几十万其他应付款（借方正数）在法人身上，（帐上看起来是法人借钱给员工发工资，但实际上公司不差法人的钱） 后面换了法人，就把挂在前法人身上的其他应付款（借方正数）转到了新法人身上。 现在怎么处理比较 好。。。

老师好，我公司是2020年10月份成立的当时应该疫情一直没有正常运营，平时申报也是0申报。2022年10年开始正常运营，注册资金没有实缴，公账上没有钱，都是法人转到对公户用于开销，分了很多笔，后期有收入了法人想把之前垫付的款转回给她自己，需要做借款合同吗？合同做一份总额的还是每一笔都要做一个合同，或者有没有什么其他方法把法人转到对公的款转回给他呢

以前是代帐公司做帐，不是很规范。 前两年他们做的应付职工薪酬（对应的个税都已经申报过了），挂了几十万其他应付款（借方正数）在法人身上，（帐上看起来是法人借钱给员工发工资，但实际上公司不差法人的钱） 后面换了法人，就把挂在前法人身上的其他应付款（借方正数）转到了新法人身上。 现在怎么处理比较 好。。。

老师，请教一下，2019年起代账公司帮我们做账，一直给法人申报个税，用现金冲减应付职工薪酬，实际并未发放给法人，法人在其他公司上班有工资，并每月超过5000元的扣减额度，也就是说，在我们公司给法人申报的所有金额，在汇算清缴时都要补个税。今年法人才发现这个事。要求要调整个税0申报，因为法人并不是实际的经营人，不愿意用补税的方式处理。所以我们只等更正个税的申报，现在涉及到历年的汇算。要改的年份太久了，如果一年一年的改财务报表，这个工程太大了，我想是不是按调表不调账的方式走会好点。就是继续挂着应付职工薪酬，有条件时再给法人发放工资。 帮检查一下，我按下面方式走，合不合适。这个是否可行。

从代账手里接帐，存在以下问题，怎么调账，思路是什么？ 1. 银行余额不对，从2014年-2023年，中间还有几年银行没做 之前没做银行流水，缴税什么的都挂的其他应付款-法人 2. 实际缴纳有社保公积金，工资也没申报 3. 公司还有承兑汇票付款，早几年前是纸质的，也没入账，老板也没弄复印件，导致供应商往来款有余额，实际款已结清 4. 有公账付款的挂其他应收款了， 法人垫付的挂了个往来应收应付 5. 代账在2020年换了财务软件，建账就直接预收账款-建账前数据科目 一笔把预收账款总金额写上去了，没有预收账款的客户明细 总之乱得很

老师，这边有一家公司没怎么经营，收入开票少，但是给他亲属买了社保，然后之前的会计申报了几个社保人员个税，然后把那六七个人的工资做进去了之后，现在报表上面其他应付款有60多万了，因为工资都是现金发的，借库存现金，贷其他应付款法人。这个账本要交接，有没有什么问题？