上个月计提地税计提错了，这个月我冲红后，做了一笔正确的分录后，税金及附加和应交税金余额不对了，余额不是计提的地税和增值税
税金及附加的月末结转到本年利润，这个不影响应交税费，多了还是少了？
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一般纳税人上月计提了增值税，分录是借:税金及附加贷:已交税金 ，红冲之后，报利润表税金及附加是负数，不上申报，该怎么做
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请问，我9月计提附加税的时候，城建税多计提了115.05元，教育费附加多计提了69.03元，地方教育费附加多计掉了46.02元。这个在10月账上怎么调整 呢。调整 的凭证应该怎么做，不调整 的话计提的和实际缴的税金就不一致，应交税费余额不对
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去年12月份我计提了一笔分录：借：税金及附加，贷应交税费-应交印花税，金额多计提了，现在我要红冲这笔分录，然后写：借：税金及附加，贷银行存款，要怎么冲去年的分录
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上个月计提地税计提错了，这个月我冲红后，做了一笔正确的分录后，税金及附加和应交税金余额不对了，余额不是计提的地税和增值税
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2023年12月结账已报税，然后重复计提了印花税 借 税金及附加60 贷 应交税费-印花税60 然而我这个月做了相反分录来冲，可是税金及附加就变成了-60的余额， 这是怎么回事 做了相反的分录，税金及附加红冲了，所以它是一个复数。，负数是不对的吧
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如图多了
借应交税费，借税金及附加负数 红冲
应交税费是对的，税金及附加是多了
那不对，税金及附加多了，那另一个科目呢？你一个科目多了，另一个科目正常不合理吧？
税金及附加科目正确的余额应该是计提的地税是吧？那我上个月多计提了，冲红后又做了一笔正确的，结果就是期末余额不对了，
是 你把它放到借方负数红冲的时候
红冲的是不是原凭证前加负号啊？
做相反的 或者之前分录不见金额负数 都叫红冲
税金及附加余额少了，少了部分是上个月多计提的部分，这个有关系吗，
没有关系的，之前多了，现在少了，累计是正确的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。