上个月计提地税计提错了，这个月我冲红后，做了一笔正确的分录后，税金及附加和应交税金余额不对了，余额不是计提的地税和增值税
税金及附加的月末结转到本年利润，这个不影响应交税费，多了还是少了？
-
Q
一般纳税人上月计提了增值税，分录是借:税金及附加贷:已交税金 ，红冲之后，报利润表税金及附加是负数，不上申报，该怎么做
-
Q
请问，我9月计提附加税的时候，城建税多计提了115.05元，教育费附加多计提了69.03元，地方教育费附加多计掉了46.02元。这个在10月账上怎么调整 呢。调整 的凭证应该怎么做，不调整 的话计提的和实际缴的税金就不一致，应交税费余额不对
-
Q
去年12月份我计提了一笔分录：借：税金及附加，贷应交税费-应交印花税，金额多计提了，现在我要红冲这笔分录，然后写：借：税金及附加，贷银行存款，要怎么冲去年的分录
-
Q
上个月计提地税计提错了，这个月我冲红后，做了一笔正确的分录后，税金及附加和应交税金余额不对了，余额不是计提的地税和增值税
-
Q
2023年12月结账已报税，然后重复计提了印花税 借 税金及附加60 贷 应交税费-印花税60 然而我这个月做了相反分录来冲，可是税金及附加就变成了-60的余额， 这是怎么回事 做了相反的分录，税金及附加红冲了，所以它是一个复数。，负数是不对的吧
热门问答 更多>
-
老师，我4月到6月都没有做工资每个月也是0申报，我7月可以补发之前的工资吗？
-
清算问题：资产项目清理完，负债项目清理完，银行存款有300万了，这300万首先用来干嘛？用来清理所有者权利，还股东实收资本？
-
物业公司，收物业费，垃圾装修清运费等，商铺租赁，商铺电费什么都是计入主营业务收入吗，我看5月份前会计，物业费，垃圾清运费，商铺租金计入主营业务收入，商铺电费，其他收入计入其他业务收入，这样对吗
-
物业公司5月份成立的，前会计说按季度缴税，是不是7月15号要交第二季度的税，是什么税呢，目前交物业费.电费，租赁，杂七杂八的收入都是开收据，是缴纳企业所得税吗，5月份和6月份都没有对外开过票
-
老师，我之前是做建筑行业的会计，后面可以去那几个行业，我只会做全盘账，但是那些什么高端的经营各种规划好难的不会，而且快40岁了，没有中级会计证，光伏行业，学校实操好像没有，不知道去哪个行业做会计，现在建筑行业好像不行了，担心发不了工资，拖欠工资，做不了多久又倒闭了
-
老师，我之前是做建筑行业的会计，后面可以去那几个行业，我只会做全盘账，但是那些什么高端的经营各种规划好难的不会，而且快40岁了，没有中级会计证，光伏行业，学校实操好像没有
-
24年企业所得税季报申报有误，24年汇算清缴是正确的，还需要返回去修改24年季报吗？
-
老师电子税务局9月份有汇算清缴年报吗？
-
老师，A公司把车卖给了b公司，开具了增值税专票，B公司也付款给了A公司，但是没有在车管所过户，现在b公司要求a公司直接将车辆在车管所过户给c公司，然后b公司再给c公司开具增值税专票，请问这样的流程可以吗？
-
请问，会计工作交接要交接哪些？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如图多了
借应交税费，借税金及附加负数 红冲
应交税费是对的，税金及附加是多了
那不对，税金及附加多了，那另一个科目呢？你一个科目多了，另一个科目正常不合理吧？
税金及附加科目正确的余额应该是计提的地税是吧？那我上个月多计提了，冲红后又做了一笔正确的，结果就是期末余额不对了，
是 你把它放到借方负数红冲的时候
红冲的是不是原凭证前加负号啊？
做相反的 或者之前分录不见金额负数 都叫红冲
税金及附加余额少了，少了部分是上个月多计提的部分，这个有关系吗，
没有关系的，之前多了，现在少了，累计是正确的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。