你好，我想问一下，嗯发放单位缴纳的社保，然后用银行存款付掉的话，银行存款会出现负数，可以用其他应付款吗？先在其他应付上面挂着可以吗？
是的，先挂着，等发工资时冲减
-
Q
老师你好！问下，写会计分录，能不能省略，比如说：付一笔有发票的代理费单子，可以直接写，借：管理费用，贷：银行存款吗，还是说先借：其他应付款-XX单位，贷：银行存款，然后就是借：管理费用，贷：其他应付款-XX单位，哪样好些，谢谢老师
-
Q
我社保缴纳的时候个人部分挂到其他应付款每个人了，然后工资发放的时候要做借：应付职工薪酬-个人-个人贷：其它应付款-社会保险费个人贷银行存款这样多借多贷可以吗？因为要挂到每个人的名下
-
Q
你好，我想问一下，嗯发放单位缴纳的社保，然后用银行存款付掉的话，银行存款会出现负数，可以用其他应付款吗？先在其他应付上面挂着可以吗？
-
Q
你好，老师单位缴纳的社会保险部分发放的时候用银行存款交掉，可是银行存款里面的余额显示为负数。那样把银行存款直接写成贷其他应付款。你到银行存款里面余额足够时，再用银行存款把其他应付交掉，这样行吗？
-
Q
老师，您好， 我想问下计提的6-7月社保：我是这样计提的：借管理费用-社保 贷其他应收款 垫付社保：其他应收款-社保 贷银行存款 还款社保 银行存款 贷其他应收款 这样可以吗
热门问答 更多>
-
老师，如果员工离职了，过年放假的几天，还给不给他算工资呢？
-
老师，我们1月和2月工资可能下周发放。也就是在这个月内有可能发两个月的工资。比如我们有个员工他这两个月的工资合计是14000，赡养老人每月可扣除1500元，个人部分社保是477.99。那我工资表里面，他的个税怎么计算？是扣除两个5000，还是三个5000？赡养老人是扣除2个1500还是扣除3个1500？这个员工应该缴纳个税是？
-
老师，无票收入，如果不申报，那就是也不用结转，无票收入对应的成本了，那它账面上的库存，一直都有，怎么解决这个问题？
-
贸易公司租赁的货场时间是2025年年初，发票开在2026年，并且备注栏有租赁日期，还可以入在2026年做成本费用吗？或者是不备注可以吗？
-
@董孝彬老师，别的老师别回答。你说联营啥意思？
-
请问老师，甲单位，2025年12月支付了2026年1月的工资，所以应付职工薪酬 借方21万，都是发的2026年1月的，但是费用需要在2026年1月摊销，于是导致2025年期末应付职工薪酬-工资借方余额，资产负债表应付职工薪酬负数列示了，财审需要调整么。
-
请问外用人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶这个生物制品，是否还可以执行简易计税呢
-
老师，出口汇率按出口月第1个工作日汇率，收汇汇率按什么？
-
去面试幼儿园会计完整的账务处理模版，跟企业会计有啥不同
-
外用人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶这个生物制品，在哪里可以查到不是抗癌药、罕见病药，已经不可以简易计税呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师我说的是单位缴纳的部分。
单位叫的部分，先计提，再交就了
老师，如果银行存款里面没有存款。那到时候发放工资还有单位缴纳的社保应该入哪个科目？怎么操作呢？
2.计提公司承担部分社保公积金 借：管理费用-社保，公积金 贷：应付职工薪酬-社保，公积金（企业部分） 3.发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4上交杜保 借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分） 其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款