一般纳税人企业，4.28日计提工资和5.5日发放工资应发工资是20000，实发17000（社保公司部分4000/个人部分2000/住房公积金1000）完整的分录是怎么做的?谢谢

你好！借管理费用-工资等，20000 管理费用-社保-公司部分4000 贷：应付职工薪酬-工资 20000 应付职工薪酬-社保 4000 借应付职工薪酬-20000 贷银行存款 17000 其他应付款-社保-个人部分2000 其他应付款-公积金 1000

2023-05-26

您好计提工资借管理费用-工资 3000 贷应付职工薪酬-工资 3000 借管理费用-社保费 500 借管理费用-公积金200 贷应付职工薪酬-社保费500 贷应付职工薪酬-公积金200 发放工资借应付职工薪酬-工资 3000 贷银行存款 2990 贷营业外收入 10 上交社保公积金借应付职工薪酬-社保费 500 借应付职工薪酬-公积金 200 借营业外支出-其他 200%2B200=400 贷银行存款500%2B200%2B400=1100 社保追回借银行存款 400 贷营业外支出-其他 200%2B200=400

2024-07-16

借，生产成本 50000 制造费用 30000 销售费用 70000 管理费用 36000 贷，应付职工薪酬工资 110000 应付职工薪酬社保，差额部分你计算一下借，应付职工薪酬 11万贷，银行存款差额部分金额其他应收款 3.8万应交税费个税 1万

2020-11-25

一、1月计提工资，按应发工资2000元计提，假定这个员工是管理人员，分录是：借：管理费用 ——工资 2000 贷：应付职工薪酬——工资 2000 二、缴纳社保费用，分录是：借：管理费用——社保费用 929.33 借：其他应收款——XX员工 390.39 贷：银行存款 1319.72 三、发放工资，你回复一下再处理

2023-04-11

同学您好，分录如下借：管理费用等（根据实际部门） 8500 贷：应付职工薪酬 8500 借：应付职工薪酬 8500 贷：银行存款 7831.5 其他应收款-社保 418.5 其他应收款-公积金 250

2020-12-30