您好,是这样的,一般都是到下个月,才去做上个月的帐的这个
还有个问题有关城建税附加提取的,不知道你们实务中怎么操作,一般而言当月应缴纳的增值税不是在当月缴纳,比如上月未交增值税4万,本月缴纳的,本月销项税额12万,进账税额9万,本月应缴纳的增值税是3万,计提城建和教育费附加时是按本月实际缴纳的4万计提还是按当月应缴纳的3万计提城建和教育费附加
你好..我们上个月计提的附加税..如果是: 借:税金及附加-城建320 贷:应交税费-城建320 到这个月报税的时候发现不应该缴纳. 是不是作 借:税金及附加-城建-320 贷:应交税费-城建-320 但是有一个问题就是这个月如果没有增值税.也不用计提税金及附加这个科目..这个出来的利润表里面的税金及附加是个负数..
老师你好,我们公司3月报的增值税和附加税费,当月缴纳后,当月又全部退回来了,上个月我计提了附加税,那4月退回来了,我该怎么做附加税和增值税的退回收到的会计分录呢?
田公司为增值税一般纳税人,2021年9月30日,计提税金及附加。已知当月实际交纳的增值税为70万元、消费税为30万元、印花税为6万元、城市维护建设税为7万元、教育费附加和地方教育费附加为5万元。怎么写会计分录
老师,我有留底,现在城建税,教育费附加按照简易计税计提。我留底还剩1.8万左右,我5月份要是交一般计税的时候,需要交的数是1.3万的话。剩下0.6万,我6月份不够交一般计税的了,我是不是就不能直接用简易计税计征城建税,地方附加了。我从6月份开始,应该怎么去算增值税,计征城建税、地方教育费附加了
你好老师,我们和A公司合作,他们买药品负责配送、搬运等等,我们提供的是仓库和资源,协商的每笔交易总金额扣8%,比如买给医院100万,从100万里面扣8%出来剩余部分打给他们,这种怎么算亏不亏?@朴老师
老师,我刚刚去找税务局因为建安税务报表预警导致,导致锁盘,现在开不了票,真的是疑难杂症啊,税局都搞不清楚,我要怎么办
老师,未实现内部交易损益第一年无论顺流还是逆流都是用当年实现的净利润减去那个交换差额吗?
郭老师您好,灵活就业和职工社保,退休后待遇有什么不一样
你好老师,我想问一下公司买的个人的二手设备没有发票,怎么做
变更股权需要缴纳哪些税
老师 500万元以下设备器具一次性税前扣除(包含车辆吗)
老师,课堂有没有关于跨境电商的课程啊,可以发一下网址吗?多推荐几个老师的课,谢谢
老师,我去公司做会计,都需要老板买啥?
与集体签订的土地租赁合同,需要缴纳印花税吗?为什么
是等下个月申报了增值税,这样知道上个月增值税税额了,才去计提增值税及附加税的税额吗?
嗯对是这个意思的