您好,是这样的,一般都是到下个月,才去做上个月的帐的这个

还有个问题有关城建税附加提取的,不知道你们实务中怎么操作,一般而言当月应缴纳的增值税不是在当月缴纳,比如上月未交增值税4万,本月缴纳的,本月销项税额12万,进账税额9万,本月应缴纳的增值税是3万,计提城建和教育费附加时是按本月实际缴纳的4万计提还是按当月应缴纳的3万计提城建和教育费附加
你好..我们上个月计提的附加税..如果是: 借:税金及附加-城建320 贷:应交税费-城建320 到这个月报税的时候发现不应该缴纳. 是不是作 借:税金及附加-城建-320 贷:应交税费-城建-320 但是有一个问题就是这个月如果没有增值税.也不用计提税金及附加这个科目..这个出来的利润表里面的税金及附加是个负数..
老师你好,我们公司3月报的增值税和附加税费,当月缴纳后,当月又全部退回来了,上个月我计提了附加税,那4月退回来了,我该怎么做附加税和增值税的退回收到的会计分录呢?
田公司为增值税一般纳税人,2021年9月30日,计提税金及附加。已知当月实际交纳的增值税为70万元、消费税为30万元、印花税为6万元、城市维护建设税为7万元、教育费附加和地方教育费附加为5万元。怎么写会计分录
老师,我有留底,现在城建税,教育费附加按照简易计税计提。我留底还剩1.8万左右,我5月份要是交一般计税的时候,需要交的数是1.3万的话。剩下0.6万,我6月份不够交一般计税的了,我是不是就不能直接用简易计税计征城建税,地方附加了。我从6月份开始,应该怎么去算增值税,计征城建税、地方教育费附加了
请问老师,职工教育经费除了满足超过工资*8%,还要满足支付并取得发票,还是取得发票就成。
老师,请问一下工资薪金超过60岁还可以申报吗
生成经营所得税b表的营业收入包含营业外收入吗?
我们是小规模的公司。1 如果本季度开具一个点的普通发票是12万。开具免税的发票是35万。 2 如果我们本季度开具一个点的普通发票是5万元,开具免税发票是20万元。 3 我本季度我们开具一个点的普通发票是5万元开具免税发票是26万元。 这三种情况我们应该按照多少缴纳增值税和印花税呢?还有企业所得税?
老师好,航空客货服务公司开具的运输服务*票务代理电子普票 1%税率 能否计算抵扣进项税额,公司员工出差发票上有员工身份信息。
老师,工会经费可以不交吗?我司没有成立工会啊!如果不交,会不会有很大税务风险?
劳务费开票税率多少?
老师,委托方提供主要原材料,受托方加工,受托方按2026年新规如何开具发票内容
收到劳务派遣公司开具发票 项目名称 人力资源服务*服务费(这里包含工资.保险.福利.管理费全额)做账时可以把发票金额全做到劳务派遣-劳务费科目吗?还是需要区分为服务费和管理费两项子科目
老师,项目开票99万,预交时的企业所得税金额怎么计算
是等下个月申报了增值税,这样知道上个月增值税税额了,才去计提增值税及附加税的税额吗?
嗯对是这个意思的