演示账套

老师，我有留底，现在城建税，教育费附加按照简易计税计提。我留底还剩1.8万左右，我5月份要是交一般计税的时候，需要交的数是1.3万的话。剩下0.6万，我6月份不够交一般计税的了，我是不是就不能直接用简易计税计征城建税，地方附加了。我从6月份开始，应该怎么去算增值税，计征城建税、地方教育费附加了

2023-05-22 10:56

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-05-22 11:02

你好；你们分别去核算；简易计税和一般计税的税费增值税；然后一起计提附加税的

快账用户6320 追问 2023-05-22 11:13

我这种情况，一般计税，应该如何计算，有公式吗

齐红老师解答 2023-05-22 11:14

你好；一般就是 = 销项税- 进项税- 留抵进项税 %2B进项税转出；计算增值税；然后再去计提附加税的

快账用户6320 追问 2023-05-22 11:16

6月所属期留底不够完全缴纳一般增值税，就要这样计算了吗？

齐红老师解答 2023-05-22 11:18

你好；是的；正常是这样计算缴纳的

你好；你们分别去核算；简易计税和一般计税的税费增值税；然后一起计提附加税的

2023-05-22

对的，是的。简易计税的增值税税额*7%这个是城建税的，地方教育是2%，再把这个7%改成2% 如果你是小型微利企业，可以减半，上面的是减半之前的。

2023-05-22

同学你好，是的，你理解正确。

2023-04-14

对的，是的，是这么做。

2023-04-17

1、这个应该是免征的 2、你留底的进项税都是简易计税项目取得的进项税吗 3、可以这样设置的

2022-04-15

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