5月可以反结账修改1月的凭证吗？金额不大。

哪里的申报表啊？

同学，你好 你没有季度申报吗？

老师软件中黑字是当初1月做的账，但是1月有一个2.64的通行费不知道还能抵扣，然后在5月份给抵扣了。红色笔应该是正确的凭证，我现在能不能把1月反结账，然后改成正确的呀。如果不能改的话，那么我5月该怎么调整这个凭证？

同学，你好 在5月份 借：应交税费2.64 贷：主营业务成本2.64

老师，这个2.64已经认证抵扣过了。

同学，你好 5月份抵扣，做在5月份

是应该写借:应交税费-认证抵扣2.64 贷:主营业务成本2.64

是不是这样子呀？

同学，你好 嗯嗯，是的

老师这个 借应交税费-认证抵扣 在借方代表增多还是减少啊？

同学，你好 应交税费借方表示减少。

老师这个借应交税费认证抵扣为什么放到借方啊

为什么应交税费认证抵扣要减少啊

同学，你好 你之前没有做，你现在是补做的

老师不好意思，我没有听懂，我知道我之前没有做，现在是补做的，那为什么他要放到借方？