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小规模纳税人,去年开具的普通发票,本月红冲,发票的第二联如何处理 1.蓝字发票客户寄回给我,红字发票我自己保留 2.蓝字发票客户留下,红字发票我盖发票章寄给客户 两个处理都行吗,还是怎么办?

2023-05-29 12:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-29 12:24

您好,2个都可以的。蓝字发票在购买方手里,那红字发票也需要给购买方,蓝字发票没有在购买方手里,那红字发票不需要给购买方了。

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快账用户1467 追问 2023-05-29 12:25

哦就是要么两个都在他手里,要么都在我手里对吧

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齐红老师 解答 2023-05-29 12:30

您好啊,是的是的,蓝红要在一起的

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您好,2个都可以的。蓝字发票在购买方手里,那红字发票也需要给购买方,蓝字发票没有在购买方手里,那红字发票不需要给购买方了。
2023-05-29
你好,自己留下来的,不退对方。
2022-06-22
第一个不需要给对方的,之前的蓝色发票需要收回来,第二个需要拿回来,不拿回来的话,税务局一旦查账会要求写说明,发票丢失的有罚款。第三个,自己留存的,可以盖,也可以不用盖。
2023-06-06
本月入账分录 开红字发票冲销: 借:应收账款 -50000(红字) 贷:其他业务收入 / 主营业务收入 -XX(红字,按去年对应收入科目) 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额) -XX(红字) 开蓝字正确发票: 借:应收账款 50000 贷:其他业务收入 / 主营业务收入 XX(与红字对应科目一致) 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额) XX 是否需以前年度损益调整 / 更正去年报表? 不需要。因去年收入金额、税额未错(仅发票税号有误,业务真实),且本月红字 %2B 蓝字冲销后,累计收入、税额与去年一致,不影响去年损益和纳税,无需调整以前年度损益,也不用更正去年报表。 红字发票是否给客户? 需给客户。客户未勾选抵扣,红字发票(发票联、抵扣联)需交给客户,由客户留存备查(作为原错误发票的冲销凭证),蓝字正确发票的发票联、抵扣联也需给客户用于抵扣和入账。
2025-08-25
您好 请问去年分录怎么写的
2022-04-10
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