公司2022年汇算清缴已完成，财审报告已出。去年12月暂估的一笔成本380万发票回不来，问过一些老师是说做跨期扣除项目的调整。咨询一下老师，是作废2022年已经申报的汇算清缴去调整？还是说在2024年做2023年的汇算清缴的时候做跨期调整啊？
你好，那你2022年汇算清缴的时候没有纳税调增吗？
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老师，我们2021年开了一张3000的专票，后面退回了，业务没做成，我在2022年3月份冲红的，开具负数发票。这个做账不需要通过以前年度损益调整吗？直接在2022年3月当期做负数？那2021年汇算清缴的收入，我还是按照包括冲红之前的收入报，2022年汇算清缴时候按照2022年收入减去这个冲红报吗？
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汇算清缴和财务报表年报。老师，汇算清缴还没申报，本月做调整分录，调整去年12月计提工资分录 借 利润分配—未分配利润100 借管理费用—工资-100。假设去年账上的管理费用合计2000。第一，第四季度的财务报表里已按照2000申报。既然做了跨年费用的调整，那么去年财务报表年报是不是按照2100申报，还是按照2000申报？第二汇算清缴的账载金额是来自去年财务软件里的累计数，还是来自去年财务报表年报？公司是小企业会计准则
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汇算清缴和财务报表年报。老师，汇算清缴还没申报，本月做调整分录，调整去年12月计提工资分录 借 利润分配—未分配利润100 借管理费用—工资-100。假设去年账上的管理费用合计2000。第一，第四季度的财务报表里已按照2000申报。既然做了跨年费用的调整，那么去年财务报表年报是不是按照2100申报，还是按照2000申报？第二汇算清缴的账载金额是来自去年财务软件里的累计数，还是来自去年财务报表年报？公司是小企业会计准则
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老师，今年3月，我们对2022年及以前年的账做了大的调整，我们是商贸公司，主要调整的是暂估金额，以前暂估不实的都重新按发票金额做了暂估，并且调整了成本，，这样导致2022年4季度已经报给税局的季报表和改过后的报表不一致了。。。请问下，我汇算清缴时怎么办？？报年报怎么报？
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公司2022年汇算清缴已完成，财审报告已出。去年12月暂估的一笔成本380万发票回不来，问过一些老师是说做跨期扣除项目的调整。咨询一下老师，是作废2022年已经申报的汇算清缴去调整？还是说在2024年做2023年的汇算清缴的时候做跨期调整啊？
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那时候以为发票会回来 没有做调整
那你去修改，现在修改现在还没有结束。
直接作废2022年的汇算清缴 重新申报吗？会影响什么数据吗？
是的是的，纳税调增之后，你看一下需要补税吧，是不是盈利的。
如果是盈利的话，需要交税的。
国家鼓励软件企业 正是两免期间。是在跨期扣除项目调增那一列写上没回发票的金额吗？为什么是调增不是调减啊？
对的，是的，因为你要增加你的利润。
调增调减，针对利润来的。
我是只用在纳税调整项目明细表-跨期扣除项目-调增金额填这个数是吗？其他表格不动？
不应该填写调增，你应该填写账载金额，然后调增它自动出来。
这个账载金额是填哪个数啊？
就是那一笔没有开回发票的金额数吗？
你好对的，是的，填写380万。