老师 如果我有一个固定资产车辆 需要一次性折旧 总价111W 税额10W，残值1W，折旧4年 也就是说我的账面价值100W, 账载折旧/摊销金额 100/4=25W 按照税收一般规定计算的折旧/摊销金额 25W 我可以这样理解吗？我这样季报 你看对吗？

这是几月份买来的？

全年的 我发现季报没报 也就是说原值的地方填101 其他地方都填对了吗

你好，几月份买来的，可以吗？你说一下。

几月份买来的，影响它的折旧，这里是季度预缴填写的。

去年12月购买的

只能在今年一月份填写，这个表格填写的不对，第一季度原值填写101 列 第二列填写75

今年第一季度填写吧 ？那么季报的时候还可以报吗？第二列填写 （账载折旧/摊销金额 ）这个不是本年做账的金额吗？本年是100/4年=25 哒 我看不懂啊 老师

是的是的，没有问题的。二列填写的是你账上折旧的金额。

那么这个固定资产的残值呢

残值它不调减，也不调增，不需要做账务处理。

我这个表怎么填的啊 我不会填了

第一列101，第二列25/12*3 第三列25/12 第四列100万 第五咧100-25/12*3 这个 第一个忽略了就可以 填写三个月 我记成三年的了

第二季度的话 第一列101， 第二列25/12*6 第三列25/12 第四列100万 第五咧100-25/12*6 可以这样理解吗？

可以 可以这么理解吧。

老师那么之前没有一次性扣除的就不用填是吧