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老师,请问一下去年12月的应收账款发票未作废,已做了账务处理,这个分录现在调整该怎么调

2023-06-01 14:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-01 14:34

你好 借:以前年度损益调整---主营业务收入 贷:应收账款

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快账用户2238 追问 2023-06-01 14:35

小会计企业准则没有以前年度损益调整

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齐红老师 解答 2023-06-01 14:36

那你直接用未分配利润的

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快账用户2238 追问 2023-06-01 14:37

因为对方未抵扣,我直接开红字红冲负数应该也可以的吧

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齐红老师 解答 2023-06-01 14:39

也是可以的,你用红字的

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你好 借:以前年度损益调整---主营业务收入 贷:应收账款
2023-06-01
由于系统没有做作废处理,因此需要按正常发票做收入处理。调增主营业务收入。
2021-04-17
同学,你好 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-销
2025-04-09
您好,这个当时是用收入冲了吗,还是
2024-06-25
你好!用以前年度损益调整科目代替管理费用原分录红字冲回,在做正确的就可以
2020-10-10
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