老师，您好。之前月份漏计了进项税额加计扣除，本月月初申报上月增值税的时候，税务局提醒需要加计扣除抵扣。请问如何修正做账。
借应交税费、增值税加计扣除， 贷营业外收入 需要抵扣姐借应交税费未交增值税， 贷应交税费、增值税加计扣除。
-
Q
老师，您好，我们是快递行业，新政策10月开始15％的加计扣除，但我们2019年4月份申请了4到12月10％的加计扣除，报10月份增值税时没有改15％的加计扣除申明，还是按照10％加计扣除的，请问我们可以申请修改10月份到12月份的增值税申报表里的加计扣除吗？
-
Q
我们公司是一般纳税人，在7月份的时候可以享受15%的进项税额加计扣除，但是当时之前的会计没有申请，按没有享受加计扣除申报的增值税，在8月份的时候去申请了加计扣除，所以在8月份，形成了一千多的进项留抵税额 这个一千多我该如何账务处理呢？
-
Q
老师，请问下员工是今年12月才在app上填的专项附加扣除，之前申报个税的时候，都没有扣减过专项扣除这一项，那在1月份申报12月份的个税的时候需要把这一年的累计专项附加扣除扣减掉再计算个税吗
-
Q
老师好！这个月我们要做一项2020年的进项税额加计扣除，更正申报20年所有有进项的月份，加计扣除这个业务怎么做账？需要改动20年的账吗？还是在本月做账？
-
Q
老师，您好，我公司经营的业务属于现代服务，增值税进项符合加计扣除，4月变成一般纳税人的，但是从4月到9月都没有填写加计扣除声明，也没有加计扣除，我在10月份的时候填写了这个声明，我想问一下我可以在申报第十期时把4-10可以加计抵减的税额都填在这一期不，就不在更正4-9月份的报表了
热门问答 更多>
-
老师，一般像买的财务软件服务记什么明细科目？像买的有赞商城分销方案又记什么明细科目？
-
一般纳税人，软件产品增值税即征即退里面，即征即退这个月申报有收入，即征即退收入可以勾选抵扣前面几个月的进项来抵扣即征即退退的销项税额吗
-
老师，采购人员在外采购的商品1万元，有普票，但是没有签合同，需要缴纳印花税吗？
-
您好，建账25年7月，但25年4-6月有收入数据，请问录入期初余额要录利润表中数据吗？
-
你好老师，我在登记电脑的手工账Excel表格时，比如预付账款和应收账款都属于资产类科目，如何快速反应这两个科目什么时候是在借方登记，什么时候是在贷方登记。
-
还贷利息，可以当费用抵扣企业所得税吗
-
老师，看看我算的对不对。 增值税750000/1.09*9%=61926.6055 附加税61926.6*12%/2=3715.596 印花税750000*0.03%=225 企业所得税750000/1.09*5%=34403.66972
-
老师你好！ 企业属于小规模纳税人，干房产测绘业务，购买的手持测距仪1500元下到固定资产还是低值易耗品？
-
一般纳税人，软件产品增值税即征即退，这个月申报增值税，可不可以勾选前两个月的进项
-
投资公司取得分红需要交税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我们正常做账是 借：应交税费—增值税—进项税额加计抵减 贷：其他收益 结转时，借：应交税费—增值税—未交增值税 贷：应交税费—增值税—转出未交增值税
那你的进项加计抵减有余额。
这次更正：借：应交税费—进项税额加计抵减 贷：其他收益 借：应交税费—转出未交增值税 贷：应交税费—进项税额加计抵减
这次更正：借：应交税费—进项税额加计抵减 贷：其他收益 借：应交税费—未交增值税 贷：应交税费—进项税额加计抵减
可以的，可以这么做的，选择第二个。