老师你好，我在学中级收入的时候老师说质保金是其他应收款，但列题又是合同结算借方，也就是说是合同资产，我不知道什么情况下用其他应收款，麻烦能帮我举个例子吗？

老师，我们在注销公司税务，税务今天反馈给我说清算申报不通过。要我们补申报17年至现在的印花税，还要出一份说明说为什么2019年6月的其他应付款有20万，20年6月就变成只有4万。这个我查了下其实就是往来款现金往来对冲的（二级明细是不同股东），但说明我不能直接这么写吧？我想问的问题还有印花税应该报哪些？说我们要报实收资本，账册，销项，进项，收入，租金。但公司没有实收资本的，也没有销项和进项的合同，这个要怎么搞？

老师你好，我在学中级收入的时候老师说质保金是其他应收款，但列题又是合同结算借方，也就是说是合同资产，我不知道什么情况下用其他应收款，麻烦能帮我举个例子吗？

旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？

老师你好，想问下计提工资，个税，社保，工资，分录如何做呢，发放又是怎么做呢？我每次不知道什么时候用管理费用工资，社保公积金，其他应收和其他应付款也不知道怎么用，麻烦老师将分录完整版带数据的举例子的发我下可以么？

老师，你说确认收入就是产生纳税义务了，中级会计书上收入这节有个例题13-20，建筑企业，一条根据会计准则履约进度确认收入，就直接写借合同结算贷主营业务收入（无增值税），等到与甲方结算时才有增值税借应收账款贷方合同结算贷方应交税费应交增值税，我是有疑问为什么确认收入时没有体现增值税呢，按照老师你的解释也要体现吧