账上做进项转出,然后在附表二进项转出里面填写就可以的,勾选平台不需要操作。
老师,当月我做账有进项税额转出,但是,我没有认证勾选,报税时也没有填写,(进项较多,有留抵,增值税为0 就没有结转增值税)。请问:1)因为公司的进项很多,估计近2个月都不用交税,这种情况下有进项转出去需要结转增值税吗?2)上月没认证勾选,我这个月可以一起认证勾选 报税时一起填写申报吗,账务需要修改吗?
老师好,请问一下我们单位有两张进项发票,我勾选抵扣了,但是不符合抵扣的规定,我是不是只需要做一笔会计分录?把进项税额转出,报税的时候做一下进项税转出就可以。在勾选系统里,不需要再做什么处理对吗?
21~22年进项有违规抵扣的发票,税务评估提出要求公司全部都转出,我准备这个月申报时把21~22年违规抵扣的进项税额做转出,请问老师只需要在增值税申报表中做进项税额转出就行了吗?发票勾选平台需要做什么吗?第一次做这样的业务请老师指导
有一笔去年违规抵扣的专票在5月申报表中做了进项税额转出,具体账务处理这样写对吗?请老师指导! 摘要写:22年短期健康险违规抵扣转出 借:应交税费—进项税额转出12.28 贷:应交税费—进项税额12.28 去年的账务处理是:借:销售费用—保险费 应交税费—进项税额 贷:银行存款 不知道这笔保险费转出应该怎么写分录?
税务监测评估我公司21~22年进项有违规抵扣的发票,税务提出要求公司全部都转出,我准备这个月申报时把21~22年违规抵扣的进项税额做转出,请问老师只需要在增值税申报表中做进项税额转出就行了吗?第一次做这样的业务请老师指导,这笔业务账务处理分录怎么写?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
本月账务处理需要另外做一笔进项税额转出的分录是吗?分录具体怎么写
对的,是的,借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税进项转出
今年1~4月份有几张进项发票也需要做转出,具体应该怎么做?
具体的是什么业务,之前怎么做的。
车险发票, 借:销售费用—车辆保险费 应交税费—进项税额 贷:银行存款
借销售费用, 贷应交税费、应交增值税进项转出
跨年的时候就要做:以前年度损益调整是吗?当年更正的只需把应交税费—进项税额相反的方向换一下是吗?
你好对的 是这么做的
专票品名开具的生活服务*美容服务可以抵扣吗?用于公司车辆的维修,零配件,保养清洗这些可以抵扣吗?还有公司车辆的保险费,21~22年的车辆保险费税务评估都不能抵扣
单位的车的可以的
1~4月发生的保险费我勾选抵扣了,上个月底税务评估科提出了公司往年进项抵扣违规的情况,其中就有车辆保险费,需要都转出,所以今年我勾选的几张准备也做转出,不知道为什么车辆保险费不能抵扣
什么原因违规?你能说一下吗
没有规定这些不允许抵扣。201636号文件有规定,免税或着简易计税对应的不可以 福利费、招待费、贷款服务、娱乐服务、餐饮服务不可以,其他的都可以