（请熟悉私募基金的老师回答！）私募基金公司备案的时候选择哪种准则，有没有了解的老师告知下？私募本公司的会计不负责发行基金运作的，发行的产品需要建账吗？

私募基金公司可以用企业会计制度吗？另外产品运作是外包给证券公司做的，就是计算管理费，净值什么的都是证券公司来做的，我们领导说我只负责管理费到账后报税，不需要我做基金相关核算，所以不太知道是不是也得按照证券公司核算的单独建账登记啊？

私募基金公司可以用企业会计制度，如果领导要求你不用做帐，你可以不用做基金相关核算。但发生的费用心里面要有个底。支出支付这块要清楚。

还想再问一下私募基金公司每年都是必须做审计的对吧，这个审计是针对发行产品审计，还是本公司账务一起审计啊？不太懂

是的，一般情况下，基金管理人应当于每年度四月底之前完成管理人审计及基金审计工作，股权/创投类基金产品需要在6月底之前完成。财务审计就不一定每年都要审计。

就是这个审计是发行产品单独审计吗，就是不太明白这个

不仅仅是产品的审计，还有管理人审计及基金审计工作。

那基金这部分没有建账的话，审计的时候，数据到时候问证券公司要吗？

如果要求你们提供的材料你们无法提供，需要证券公司提供。

老师，最后再问下，因为我百度看私募基金大多是选择企业会计准则的，企业会计制度的话好像没有交易性金融资产这些科目的，只有个其他货币资金

企业会计准则会计科目有交易性金融资产这个科目的，如果你们系统没有，增加这个科目就可以了

那企业会计制度是没有这个科目的吧？

《企业会计准则》有交易性金融资产的，只有小企业准测才没有

有3种，企业会计准则，小企业会计准则，企业会计制度，我说的是企业会计制度里没有交易性金融资产科目的，一开始我问您是不是可以用企业会计制度，您说可以的，所以我才问这个科目问题的

不好意思，我一直把企业会计制度看成企业会计准则了。 除不对外筹集资金 、 经营规模较小的企业 ， 以及金融保险企业以外 ， 在中华人民共和国境内 设立的企业 （ 含公司 ), 执行《 企业会计制度 》制度 。 私募基金公司属于金融企业，所以是不能用企业会计制度 。要用企业会计准则。

老师，我们作为私募基金管理人在证券公司开户，投资人把钱打到我们账户，然后再转到这个证券户的，这个过程分录这么做啊

借银行存款 贷其他货币资金 借其他货币资金 贷银行存款

我们公司有2个股东，2个股东都是合伙企业，合伙人出资的实收资本，用来跟投我们公司的产品，这个也是转到其他货币资金吗核算吗？